德勤：共创未来：以家族治理栽培尽责家族掌舵人（2023）（12页）.pdf

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1、1共创未来以家族治理栽培尽责家族掌舵人2新冠疫情、地缘政治等全球不确定性给各地政府、企业和家族带来了长远的冲击。许多家族因而将家族治理当作应对之策，以有效管理风险，并在急速变迁的宏观环境中把握机遇。全球财富的持续增长、家族的成员散居全球、以及财富的代际传承意味着越来越多富裕家族面临家业传承和维系家族团结等问题。这些家族可按其发展规模和阶段量身定制家族治理蓝图和工具，如家族治理机构及家族办公室等，来确保家族身份认同感和价值观的代代相传。每个家族都是独一无二的，而且对于家族的过去、现在和未来拥有不同的足跡和期盼。因此，建立一个量身定制的治理体系来满足家族需求和目标，同时保留灵活性、积极拥抱未来尤为

2、重要。我们将在本文中探讨亚太地区的富裕家族如何融合自身条件构建和发展家族治理体系，全球不确定性与政策变动给他们带来了哪些前所未有的挑战，以及他们为薪火相传采取了什么策略。前言卢安悦博士瑞银大中华区家族及 家族办公室咨询主管周锦昌先生德勤亚太区民营企业与 私人客户服务总裁3每周日中午，我们祖孙三代约20人都会到奶奶家喝粥，至今已40多年了。余仁生国际集团（下称余仁生）的第五代家族成员、股东兼董事总经理余在启回忆道，即使当我在美国念高中的时候，我也会通过长途电话向在场每一位问好。作为我们家族聚会的一部分，年度家族会议有助于彼此建立结构化和开放的对话与交流习惯。我把我们家族的亲密关系归功于每周日中午

3、在新加坡的家族聚餐。余仁生成立于1879年，从一家小型家族企业成长至如今东南亚最知名的中医药集团之一。余在启的父亲余义明(Richard YM Eu)是家族企业的第四代传人兼股东，被认为是余仁生在1990年代扭转局面的主要推动力。通过与表兄弟联手进行的管理层收购，余义明将以往拥有权分散在七十多名家族成员的股份回购，把业务的控制权合並为一个实体。余在启补充道，我祖父的家族分支目前是各个家族集团业务的最大股东。家父和他的第四代表兄弟在目睹了家族第三代成员之间的争执和纠纷以后，再也不希望下一代重蹈覆辙。因此，家父一直致力于维护家族和谐，以统一战线，使内部和外部持份者都感受到家族一体化。保留结构化对话

4、和定期会议的家族传统让余氏家族在艰难时期屹立不倒，包括2022年9月面临余在启的祖父余经文(Dr Richard KM Eu)的辞世。余在启忆述，以往当我祖父还可以去旅游时，他特意让全家人于每年四月在日本一起为他庆祝生日，虽然他去年离开了我们，但我们希望延续这一传统，因为我们相信家族团结的力量一家人一同回忆、悲伤和哀悼对我们意义重大的人。1 世代流传的周日家族聚餐 我们的家族企业有着140多年的历史，随着时间的流逝，每一代人都与企业创始人余广，也就是我的高祖，越来越遥远。因此，随着世界的转变及较少的家族成员深入参与家族企业，我们必须找到新的方法来加強我们家族的联系。余在启先生余仁生国际集团董事

5、总经理兼 第五代家族成员余氏家族故事展现了家族在应对重大里程碑时拥有共同目标的重要性。家族成员之间开放沟通和持续互动增強了家族凝聚力，在每位家族成员心中孕育出的归属感，能战胜地域距离，減少单纯依赖企业作为团结家族的力量。4家族治理正规化与专业化随着时间的推移，家族会经历多方面的成长，比如家族企业业务和经营点的增多，家族的壮大以及家族的成员散居全球各地。自然衍生的家族治理体系往往变得不足以维系家族纽带，家族共同价值观和目标也随之減弱。加上家族成员对家业的兴趣減弱，参与度降低，家族离心很难避免。从所有权、家族和企业的角度出发，当家族日益壮大，家族企业领域会出现不同的利益相关群体，而利益的分歧更可能

6、带来潜在矛盾。根据Renato Tagiuri和John Davis于1978年在哈佛商学院提出的家族企业体系三圆模型，家族、企业和所有权这三个相互依赖又重叠的群体产生了七个不同的利益相关群体，每个群体都有各自的观点、目标和互动模式（图1）。家族企业体系的长远成功取決于这七个群体的运作和互动。一个量身定制的家族治理体系，集合了指引原则、组织架构、管理政策和实践，确立群体内部和之间的沟通、参与和一致性，并融入灵活机制从而促进集体決策，才能有效平衡整体家族和成员的利益和诉求。图1：家族企业体系的三圆模型家族企业非家族成员家族成员雇员家族成员家族成员雇员股东家族成员股东非家族成员雇员股东非家族成员非