现金支票折是什么？一文讲清

现金支票折是指采用现金支票结算的折扣方式。它是一种灵活的结算方式，能够缓解企业支付时期，减少现金库存，将资源耗费者流转于同行之间，分散资金以及风险，同时也有利于延长企业流动资金周转期，使企业资金运用更加充分，提高资金使用效率。



一、现金支票折的定义

所谓现金支票折，可以理解为采用现金支票以折扣形式来代替现金进行结算的一种技术性方式。对于结算货款，持有人可以在收到向他们发放的现金支票之后即可把货物交付，这使得持有人仍然可以即刻拿到现款或者等待一段时间来收取现金支票折扣或其他的商品券。

二、现金支票折的优点

1. 现金支票折提高了企业的流动性。现金支票折可以把企业的流动性从现金上挪到现金折，从而减少了企业财务的负担，也提高了供应商收票的渠道，大大的改善了支付效力，减少企业现金的库存量。

2. 现金支票折有利于企业的资金流转，它把资金流转从企业变成把流通从供应商之间，由供应商之间的财务机构完成进行处理和转移，这极大的减少了企业交易和支付的费用，大大提升了企业的资金流转速度。

3. 现金支票折能够有效的控制风险，它可以分散资金和风险，分散化投资者可以降低其中投资风险。

4. 现金支票折可以有效的降低企业的融资成本，因为折扣手续费比现金融资低得多，而且只有当收到货款时，供应商才需要支付折扣费用。

三、现金支票折的缺点

1.现金支票折面临的可能风险非常高，因为它通常采用的是银行余额支付，而不是使用现金，所以收款方无法确认支票银行的余额，从而存在资金拖欠的风险，特别是在回购折扣形式的情况下。

2.现金支票折的流程比较繁琐，需要企业和其他有关的机构之间大量的沟通交流。

3.现金支票折的支付效率低，因为必须等待支票出纳和支票银行清除，才能确认付款。

综上所述，现金支票折主要是一种灵活的结算方式，它能够缓解企业支付时期，减少现金库存，将资源耗费者流转于同行之间，分散资金以及风险，同时也有利于延长企业流动资金周转期，使企业资金运用更加充分，提高资金使用效率。然而它也存在一定的风险，例如资金拖欠风险以及流程复杂性等，所以在使用时需要理智分析，做好风险的评估和防范措施。