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备用信用证是什么?与保函之间的区别在哪?

1 备用信用证是什么

备用信用证(Standby letters of credit),简称备用证,是银行签发的书面文件,承诺在申请人未能向受益人进行支付或者未能履行其他义务时,代表申请人向受益人止付一定金额的款项。

备用信用证兴起于 20 世纪中叶,最初为美国银行业所采用,由于美国当时的监管规则禁止银行为他人债务提供担保,美国银行为同国外银行竞争,遂借助银行承兑汇票和签发具有潜在担保功能的信用证等手段来发挥担保作用。后来为世界各国所接受,作为一种重要的担保和支付工具,其广泛应用于融资、贸易、投标、保险等领域。

备用信用证

2 备用信用证与保函的区别和联系

(1)从功能上看,保函和备用信用证并没有什么区别。二者都是银行出具的担保基础交易履行的文件,都是独立担保,与其开立所依据的基础交易相分离,担保行不得以基础交易的合法性或其他抗辩对抗受益人的索赔。保函和备用信用证一样也可以运用于各种不同的场合,包括招投标、预付款、履约担保、保留金担保等。

(2)在实践中,备用信用证比保函更为灵活,担保功能更强。这主要体现在以下两个方面:

一方面备用信用证项下担保行的付款义务不以申请人违约为前提,只要申请人到期没有付款,无论是否违约,担保行就应按照要求付款;如果使用保函,担保银行的履行条件就严格很多,当借款人出现实际违约,或者向贷款行表示没有能力偿还时,担保行才要承担其义务,受益人在索赔请求中应当注明申请人的违约情况。

另一方面,备用信用证可以由第三方银行保兑,对受益人更为有利。保函则没有这一功能,受益人必须直接向担保行书面主张索赔。

3 备用信用证适用的国际规则

主要有三个,一是《跟单信用证统一惯例》(简称UCP600),二是《国际备用证惯例》(简称ISP98),三是联合国国际贸易法委员会制定的《联合国独立保证

和备用信用证公约》。

4 备用信用证的风险

(1)开证申请人面临的风险:开证申请人面临的风险主要来自于受益人,受益人的具体情况不能实时跟踪,无法确保受益人资信良好,也就无法保障开证申请人的利益。

(2)开证行面临的风险:主要是指欺诈风险,开证申请人和受益人可以通过合谋,订立虚假合同骗取银行的资金,银行就会面临损失。对于银行来讲,开立备用证面临欺诈风险的可能性要远远大于开立一般的信用证。

(3)通知行面临的风险:通知行须审核备用证表面一致性,也要审核开证行的资信、密押和文件中的自相矛盾的条款,若因为疏忽而未发现则可能会产生纠纷。

(4)受益人面临的风险:如果开证行资信不佳,那么受益人虽然按要求提供了相关的单据,也有可能得不到赔付。

5 备用信用证流程图

备用信用证流程图

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