转账凭证的填制依据是什么？一文讲清

转账凭证的填制依据是指在转账时，根据什么准则和要求来填写转账凭证。转账凭证是金融机构中转账服务的必要文件，其填制标准有利于加强金融机构的内部控制和管理，确保金融机构服务的质量和安全性。



转账凭证是转账交易的证明文件，在填制转账凭证时，除了按照转入机构和转出机构的填写要求外，还必须从经济原则、流动性原则、付款保证原则和记账要求等多方面进行考虑，以确保转账凭证的准确性和合理性。

一、从经济原则来说，每一笔转账必须在有限的成本成果之间拖衡，例如笔等费用、传递时间等，以此确定业务属性。转账凭证应具有明确的属性，如金额大小、结算模式、传送方式、汇款账号等；

二、从流动性原则来说，目的是使转账服务更顺畅、更快捷。在填制转账凭证时需要考虑准确的交易时间以及服务的及时性，有效的选择和使用更接近实际交易服务时间的传送方式。

三、从付款保证原则来说，转账凭证应该可以有效保证转账过程中账户扣款和财务收付款的及时性和准确性。笔转账的凭证填写应该包括发件人、收件人、转账金额、具体明细和备注等要求，以此可以确保账户转账时准确而及时得到实现。

四、从记账要求来说，转账凭证应当包括转入机构和转出机构的标准记账要求。记账对账户安全来说至关重要，必须经过严格的审核程序来确保账务准确无误。在填制转账凭证时，应当把转账业务完整记录，并按账务规定依次填写各个项目，确保记录的准确性和及时性。

总的来说，在填制转账凭证时，应当从经济原则、流动性原则、付款保证原则和记账要求等多方面进行考虑，以确保转账凭证的准确性和合理性。此外，还亟需给予高度重视的是，转账凭证的填制必须遵循有关法律法规及各金融机构不定期制定的填制规范，以保证转账服务的安全可靠性和有效性。

转账凭证是指金融机构凭用户指示，允许用户向第三方机构转账的书面文件，它是金融机构实现转账业务，受理和办理转账作业的重要凭证。根据中国人民银行货币业务基本经营活动细则（2002·68）的规定，受理转帐时，应当准备有关资料，填制转账凭证，并记入账簿，以便查询和管理。转账凭证的填制依据有以下几方面：

一、法律法规

国家颁布的《货币业务基本经营活动细则》《货币业务管理办法》《银行业机构支付结算业务办法》等相关法律法规是转账凭证的填制依据，在转账凭证的设计与实行过程中，要遵守国家的相关法规，有的表格中的一些职责和要求是由国家相关法规定定。

二、资金支付受理机构

受理转账时，应根据资金支付受理机构的实际情况，配备转账凭证设计模板，模板由机构自己确定，根据负责转账的部门，填写转账凭证上所需的必要信息，以便于资金转账及查询检查。

三、受让人和让与人

转账凭证是实现付方与收方资金转移的重要凭据，其中规定收账人和付款人的名字和账号等信息，是转账凭证的基本信息，也是金融服务机构必须填写转账凭证的必要信息。

四、转账金额

转账凭证必须填写转账金额，转账金额是指实际转账金额，包括实付金额与收入金额，为了保证资金的准确性，必须精确核算转账金额，并正确填写凭证上的金额信息，实现付款过程的正确和顺利。

五、备注信息

凭证上可以加入一些备注信息，例如：受让人的全称；结算账号的别名；付款银行的缩写；转账时间；转账原因等，主要是为了便于后期转账查询和管理。

六、签字核对

转账凭证必须签字核对，包括付款人、收款人以及本机构的业务经办人。这种签字核对可以为确认转账信息，维护责任归属，提供重要印证提供场景，有助于业务管理人员审查信息准确性和真实性，确保转账流程的合理正确。

以上就是转账凭证的填制依据，以适应当前资金市场的发展，转账凭证的设计也是要不断完善的，不断丰富实用功能，以满足用户的交汇需求，以更有效的方式进行转账。