元祖股份：2019年第一季度报告.PDF

1、2012019 9 年第一季度报告年第一季度报告 1 1/2828 公司代码：603886 公司简称：元祖股份 上海元祖梦果子股份有限公司上海元祖梦果子股份有限公司 20201 19 9 年第年第一一季度报告季度报告 2012019 9 年第一季度报告年第一季度报告 2 2/2828 目录目录 一、一、重要提示重要提示 .3 3 二、二、公司基本情况公司基本情况 .3 3 三、三、重要事项重要事项 .9 9 四、四、附录附录 .1111 2012019 9 年第一季度报告年第一季度报告 3 3/2828 一、一、重要提示重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告

2、内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。1.3 公司负责人张秀琬、主管会计工作负责人朱蓓芹及会计机构负责人（会计主管人员）邬岚明保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第一季度报告未经审计。二、二、公司基本情况公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)调整后 调整前 总资产 2,183,527,026.54 2,204,174,819.14 2,204,174,819.14-0.94 归属于上市公司股东的净资产 1

3、,391,183,325.99 1,398,517,364.78 1,351,632,515.23-0.52 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)调整后 调整前 经营活动产生的现金流量净额-54,461,576.56-32,389,193.70-32,389,193.70-68.15 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）调整后 调整前 营业收入 340,679,302.54 275,436,331.36 272,760,202.56 23.69 归属于上市公司股东的净利润-6,824,027.35-27,494,567.30-29,825,403.5

4、2 75.18 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-15,339,206.29-36,146,875.30-38,477,711.52 57.56 加权平均净资产收益率（%）-0.49-1.97-3.25 增加1.48个百分点 基本每股收益（元/股）-0.03-0.11-0.12 75.18 稀释每股收益（元/股）-0.03-0.11-0.12 75.18 说明：2012019 9 年第一季度报告年第一季度报告 4 4/2828 公司自 2010 年起在经营过程中对外发售预付储值卡。在以前年度，考虑到消费者可以在预付储值卡到期后选择进行续期，本公司将未消费的预付储值卡余额列报在预收账

5、款中，不予结转。于 2019 年，由于本公司已经积累了多年有关预付储值卡使用趋势的经验以及更充足的数据，本公司已经能够合理估计预付储值卡余额中因消费者行使提领权利的可能性极低而可能不适合继续列报为负债的金额。为此，本公司于 2019 年 1 月 15 日聘请一家独立精算公司，协助本公司采用统计方法分析卡片使用模式，以可获取的当前信息为基础确定包括预付卡未来提领率等精算假设，用以测算预付储值卡中因消费者行使提领权利的可能性极低而形成的可以从预收账款转入当期营业收入的金额。自 2019 年 1 月 1 日，本公司将预付储值卡的会计政策变更为：对于预付储值卡，在消费者未来行使提领权利的可能性极低时，

6、公司将极可能最终不会被提领的相关预收账款部分由预收账款转入营业收入。本公司对变更后的会计政策采用追溯调整法进行会计处理。经公司根据现有资料初步测算，变更会计政策对合并财务报表的影响为：集团合并报表中，2019 年 1-3 月营业收入增加人民币 26,720,452.08 元、2018年 营 业 收 入 增 加 人 民 币 14,305,677.72 元，2017 年 营 业 收入 增 加 人 民 币15,327,458.28 元，2016 年及以前年度营业收入增加人民币 26,054,926.29 元。2019 年 1-3 月净利润增加人民币 22,258,957.23 元，2018 年净利润