概伦电子：招商证券股份有限公司关于上海概伦电子股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告.pdf

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1、1 招商证券股份有限公司招商证券股份有限公司 关于关于上海概伦电子股份有限公司上海概伦电子股份有限公司 2024 年年半年半年度持续督导跟踪报告度持续督导跟踪报告 根据证券发行上市保荐业务管理办法 上海证券交易所科创板股票上市规则等有关法律、法规的规定，招商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为上海概伦电子股份有限公司（以下简称“概伦电子”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，负责概伦电子上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。一、重大风险的结论性意见一、重大风险的结论性意见 公司 2024年 1-6月（以下简称“报告期”）归属于上市公司股东的净利润与归属于上市公司股东的扣除非经常

2、性损益的净利润分别为-4,088.37 万元、-1,896.47万元，同比 2023半年度分别下降 6,402.04%和 368.67%（2023 年 1-6月归属于上市公司股东的净利润与扣除非经常性损益的净利润分别为64.87万元及-404.65 万元），主要原因系公司本报告期内研发投入持续增加、计提股份支付费用及投资交易性金融资产亏损所致。2024 年上半年，公司持续进行现有产品升级及新产品开发，研发投入保持了较高增速；同时，为了稳定现有研发团队并吸引高端人才加盟，增强公司的长期竞争力，公司于 2023 年 2 月实施了限制性股票激励计划，报告期内摊销了大额股份支付费用，影响了公司本报告期

3、的利润水平；此外，公司持有的交易性金融资产公允价值变动亦给本报告期的利润带来一定损失。2024 年上半年，公司主营业务、核心竞争力、其他主要财务指标未发生重大不利变化，与行业趋势相一致；公司所处行业不存在产能过剩、持续衰退或者技术替代等情形；公司的持续经营能力不存在重大风险。二二、持续督导工作情况、持续督导工作情况 序号序号 工作内容工作内容 持续督导情况持续督导情况 1 建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对具体的持续督导工作制定相应的工作计划 保荐机构已建立健全并有效执行了持续督导制度，并制定了相应的工作计划 2 根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始前，与上市公司或相关当事人签署

4、持续督导协议，保荐机构已与概伦电子签订保荐协议，该协议明确了双方在2 序号序号 工作内容工作内容 持续督导情况持续督导情况 明确双方在持续督导期间的权利义务，并报上海证券交易所备案 持续督导期间的权利和义务，并报上海证券交易所备案 3 通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等方式开展持续督导工作 保荐机构通过日常沟通、定期或不定期回访、现场检查等方式，了解概伦电子业务情况，对概伦电子开展了持续督导工作 4 持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违规事项公开发表声明的，应于披露前向上海证券交易所报告，并经上海证券交易所审核后在指定媒体上公告 2024年半年度概伦电子在持续督导期间未发生按有

5、关规定须保荐机构公开发表声明的违法违规情况 5 持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当发现之日起五个工作日内向上海证券交易所报告，报告内容包括上市公司或相关当事人出现违法违规、违背承诺等事项的具体情况，保荐人采取的督导措施等 2024年半年度概伦电子在持续督导期间未发生违法违规或违背承诺等事项 6 督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布的业务规则及其他规范性文件，并切实履行其所做出的各项承诺 在持续督导期间，保荐机构督导概伦电子及其董事、监事、高级管理人员遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布的业务规

6、则及其他规范性文件，切实履行其所做出的各项承诺 7 督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制度，包括但不限于股东大会、董事会、监事会议事规则以及董事、监事和高级管理人员的行为规范等 保荐机构督促概伦电子依照相关规定健全完善公司治理制度，并严格执行公司治理制度 8 督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包括但不限于财务管理制度、会计核算制度和内部审计制度，以及募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资、衍生品交易、对子公司的控制等重大经营决策的程序与规则等 保荐机构对概伦电子的内控制度的设计、实施和有效性进行了核查，概伦电子的内控制度符合相关法规要求并得到了有效执行，能够保证公司的规范运行 9