什么是信用证？内容及运作流程分析

1.什么是信用证

信用证为(开证行与买卖双方之间的)一项约定，当卖方提供的单据与信用证要求相符时，开证行便有义务向卖方履行付款义务的一项承诺，且该承诺不可撤销。信用证作为国际贸易中买方的付款凭证，以银行为第一付款人，卖方为受益人，因此信用证的基本当事人包含开证申请人、开证行和受益人三方。

2.信用证包括的内容

(1)对信用证本身的说明。如其种类、性质、有效期及到期地点。

(2)对货物的要求。根据合同进行描述。

(3)对运输的要求。

(4)对单据的要求，即货物单据、运输单据、保险单据及其它有关单证。

(5)特殊要求。

(6)开证行对受益人及汇票持有人保证付款的责任文句。

(7)国外来证大多数均加注：“除另有规定外，本证根据国际商会《跟单信用证统一惯例》即国际商会600号出版物(《ucp600》)办理。”

(8)银行间电汇索偿条款(t/t reimbursement clause)。

3.信用证的运作流程

(1)开证申请人根据合同填写开证申请书并交纳押金或提供其他保证，请开证行开证。

(2)开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交出口人所在地通知行。

(3)通知行核对印鉴无误后，将信用证交受益人。

(4)受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内，送议付行议付。

(5)议付行按信用证条款审核单据无误后，把货款垫付给受益人。

(6)议付行将汇票和货运单据寄开证行或其特定的付款行索偿。

(7)开证行核对单据无误后，付款给议付行。

(8)开证行通知开证人付款赎单。

4.信用证的使用优势

(1)首先，信任风险是在贸易中最主要的挑战之一。而使用信用证结算方式减少了此类贸易风险，为双方交易提供了安全保障。

(2)其次，信用证使交易更清晰明确，因为在信用证框架下卖方所提供的商品与服务都将被详细定义。这为买方提供了额外的保障，也大大降低了货不对版的风险。

5.信用证使用的注意事项

如果你依靠信用证来收款，一定要确保：(1)在交易之前，仔细审查信用证的所有条款;(2)了解所有需要的文件内容;(3)了解与信用证相关的时限，以及是否合理;(4)了解您的服务提供商(托运人等)为您制作文件的速度;(5)按时把文件送到银行;(6)核对信用证要求的所有文件，并与信用证申请书完全匹配。

以上就是有关于信用证的定义、内容、运作流程、使用优势及使用注意事项的全面梳理，如果还想了解更多贸易行业的相关内容，敬请关注三个皮匠报告网站。

推荐阅读

什么是网上信用证?有哪些优势?

什么是国际贸易融资?特点有哪些?

《世界贸易组织(WTO)：2021世界贸易统计评论(136页).pdf》

《2021年全球数字贸易白皮书(56页).pdf》