浙江中山化工集团股份有限公司招股说明书（451页）.pdf

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1、报告期内，公司产品以境外销售为主，外销收入占主营业务收入的比例分别为 61.95%、75.15%及 71.40%，占比较大，而公司的境外出口业务主要以美元进行报价和结算。报告期内，美元对人民币汇率波动较大，2018 年 1 月至 2020 年5 月呈振荡上行态势，2020 年 6 月起出现明显贬值。受此影响，报告期内，公司汇兑损益及远期结售汇合约和外汇买卖掉期交易造成的公允价值变动收益及投资收益合计分别为 1,074.16 万元、-544.36 万元及2,265.74 万元，其中 2018 年度、2020 年度损失较大。为应对上述风险，公司通过与银行签订远期结售汇合约来锁定汇率;与客户直接以人

2、民币结算;与客户签订合同时，考虑到汇率变动因素定价;或采取美元贸易融资手段等。报告期内各期期末，公司应收账款账面价值分别为 32,800.88 万元、36,404.09万元及 30,778.77 万元，占营业收入的比例分别为 16.79%、19.79%及 16.22%。报告期内，公司应收账款坏账准备的计提政策谨慎，计提充分。公司充分评估风险，对个别应收账款全额计提了坏账准备。报告期内，公司的大部分客户是农化领域内的国际农药企业，信誉良好。但当客户财务状况、商业信用及客观环境等发生重大不利变化时，公司存在个别大额应收账款无法收回而导致坏账损失的风险。为应对上述风险，公司紧密关注外部环境变化趋势，

3、加强客户信用和财务风险评估，对应收账款进行中信保投保，加大应收账款控制力度，加速货款回笼。(2)加快公司募集资金项目建设，提高日常运营效率，提升公司经营业绩的措施本次发行的募集资金到账后，公司董事会将严格遵守募集资金管理制度的要求，开设募集资金专项账户，确保专款专用，严格控制募集资金使用的各个环节，持续监督公司对募集资金进行专项存储、保障募集资金用于指定项目、定期对募集资金进行内部审计、配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险。公司明确和完善了公司利润分配的原则和方式，利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例，股票股利的分配条件及比例，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策调整的决策程序，建立了有效的股东回报机制。本次发行完成后，公司将按照法律法规的规定和公司章程(草案)、公司上市后三年内分红回报规划的约定，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，有效维护和增加对股东的回报。