1、PPP 项目绩效管理研究（一）基本理论与市政道路 PPP 示范项目分析 明树数据 PPP 项目绩效管理研究（一）基本理论与市政道路 PPP 示范项目分析 明树数据 摘 要 2018 年以来，我国 PPP 项目大量进入项目实施和运营阶段，项目管理，合同履约， 绩效管理， 政府付费面临新一系列管理工作， 财政部也发布了专门的 PPP项目绩效管理征求意见稿。 作为明树数据绩效管理系列报告的首篇， 本报告首先梳理了绩效的基本理论、难点与意义、政策与程序、方法与工具等内容。其次，本报告选取了行业管理较为成熟的市政道路 PPP 项目作为绩效管理代表性研究对象，对财政部 PPP 中心项目管理库中市政道路类

2、PPP 示范项目的公开资料进行数据分析。以点带面地梳理 PPP 项目绩效管理方案的通用模式，并进一步分析通用考核指标方案与考核结果反馈机制，以形成适用于市政道路这一特定行业的 PPP 项目绩效管理体系， 并提出目前该行业领域绩效管理存在的问题， 为市政道路 PPP 项目绩效管理的相关方提供决策参考与实践指导。 关键词：PPP 绩效管理 市政道路 示范项目 指标体系 信息化 PPP 项目绩效管理研究（一）基本理论与市政道路 PPP 示范项目分析 明树数据 I 目 录 一、绪论 . 1 1.1 研究背景 . 1 1.2 绩效管理政策的要求 . 2 1.3 PPP 项目绩效管理的难点 . 3 1.4

3、 PPP 项目绩效管理的意义 . 5 二、理论与方法工具 . 8 2.1 基本概念 . 8 2.1.1 绩效目标 . 9 2.1.2 绩效评价 . 10 2.1.3 绩效管理 . 10 2.2 理论发展进程 . 12 2.3 方法工具 . 15 2.3.1 目标管理（MBO） . 15 2.3.2 李克特量表 . 17 2.3.3 关键事件法 . 18 2.3.4 数据包络分析（DEA） . 18 2.3.5 相对比较法 . 19 2.3.6 德尔菲法(Delphi) . 20 2.3.7 层次分析法（AHP） . 21 2.3.8 其他评价方法 . 21 三、绩效管理流程 . 22 PPP

4、项目绩效管理研究（一）基本理论与市政道路 PPP 示范项目分析 明树数据 II 3.1 政策要求 . 22 3.2 实施主体 . 22 3.3 实施流程 . 27 3.3.1 绩效目标与指标管理 . 28 3.3.2 绩效监控 . 29 3.3.3 绩效评价 . 30 3.3.4 结果应用 . 33 3.3.5 各阶段原则、内容与工程程序 . 40 四、市政道路 PPP 示范项目绩效管理分析与指标体系的再设计 . 43 4.1 市政道路 PPP 项目概况 . 43 4.1.1 入库项目概况 . 44 4.1.2 成交项目概况 . 45 4.1.3 示范项目概况 . 46 4.2 市政道路 PP

5、P 项目绩效管理体系分析 . 49 4.2.1 实施主体 . 50 4.2.2 利益相关方识别 . 50 4.2.3 绩效管理目标设定 . 51 4.2.4 考核阶段与周期 . 52 4.3 指标体系影响因素分析 . 54 4.3.1 指标体系统计 . 54 4.3.2 回报机制与指标体系 . 59 4.3.3 运作方式与指标体系 . 60 PPP 项目绩效管理研究（一）基本理论与市政道路 PPP 示范项目分析 明树数据 III 4.4 评价结果影响分析 . 61 4.4.1 评价结果应用与按效付费机制 . 61 4.4.2 绩效反馈与激励 . 63 4.5 优化建议 . 63 4.5.1 思

6、路、方法和依据 . 63 4.5.2 明确对象、主体与目的 . 64 4.5.3 付费机制与绩效指标的关系 . 65 4.5.4 绩效付费的一般原则 . 67 4.5.5 行业规范与技术标准 . 67 4.5.6 建设期绩效指标体系框架 . 70 4.5.7 运营期绩效指标体系框架 . 73 五、绩效管理系统信息化平台应用 . 77 六、问题与建议 . 81 6.1 问题 . 81 6.2 建议 . 82 参考文献 . 84 附件 1：涉及绩效管理的中央层面政策梳理 . 85 附件 2：参考规范 . 93 （1）建设期绩效考核涉及的标准、规范、法律法规 . 93 （2）运营期绩效考核涉及的标准