万林物流：北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司监管工作函的专项说明.pdf

1、北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）二二二二五年四月二十九日五年四月二十九日关关于于江江苏苏万万林林现现代代物物流流股股份份有有限限公公司司工工作作函函专专项项说说明明国府专审字（2025）第 01010002 号目目录录项项目目起始起始页码页码专项说明1-131关于江苏万林现代物流股份有限公司关于江苏万林现代物流股份有限公司监管工作函专项说明监管工作函专项说明上海证券交易所：上海证券交易所：由江苏万林现代物流股份有限公司（以下简称万林物流或公司）转来的关于万林物流业绩预告相关事项的监管工作函（上证公函【2025】0138 号）（以下简称“工作函”）

2、奉悉。我们已对工作函中需要我们说明的财务事项进行了审慎核查，由于公司 2024 年度财务报表审计工作正在进行中，最终核查意见以年度审计报告意见为准，现汇报说明如下。一、关于本年度经营情况。一、关于本年度经营情况。业绩预告显示，公司预计业绩预告显示，公司预计20242024年度实现归母净利润年度实现归母净利润1,1001,100万元至万元至1,6001,600万元，与上年同期相万元，与上年同期相比将实现扭亏为盈，预计实现扣非归母净利润比将实现扭亏为盈，预计实现扣非归母净利润300300万元至万元至450450万元。扭亏为盈的原因系万元。扭亏为盈的原因系20242024年度年度管理费用、融资费用较

3、去年同比下降等。根据管理费用、融资费用较去年同比下降等。根据20242024年三季报，公司应收款项账面余额为年三季报，公司应收款项账面余额为1.641.64亿亿元，同比下降元，同比下降67%67%；递延所得税资产为；递延所得税资产为0.480.48亿元。亿元。请公司请公司：（1 1）补充披露补充披露20242024年末应收款项的账面余额年末应收款项的账面余额、坏账准备坏账准备、同比变动情况同比变动情况，结合主结合主要应收对象的信用风险要应收对象的信用风险、逾期账龄逾期账龄、本年回款等信息本年回款等信息，说明坏账准备计提是否充分说明坏账准备计提是否充分；（2 2）结合结合公司历年经营情况、可抵扣

4、亏损到期日，补充披露未来盈利预测情况及依据等，说明未来期间公司历年经营情况、可抵扣亏损到期日，补充披露未来盈利预测情况及依据等，说明未来期间能否产生足够的应纳税所得额以弥补亏损能否产生足够的应纳税所得额以弥补亏损；（3 3）列表披露列表披露20242024年期间费用的具体确认情况年期间费用的具体确认情况，说说明变动趋势是否与收入一致，如否，进一步说明原因及合理性。明变动趋势是否与收入一致，如否，进一步说明原因及合理性。公司回复，针对问题公司回复，针对问题1 1、（、（1 1）说明如下：）说明如下：（1 1）补充披露补充披露20242024年末应收款项的账面余额年末应收款项的账面余额、坏账准备坏

5、账准备、同比变动情况同比变动情况，结合主要应收对结合主要应收对象的信用风险、逾期账龄、本年回款等信息，说明坏账准备计提是否充分。象的信用风险、逾期账龄、本年回款等信息，说明坏账准备计提是否充分。2024年末应收款项的账面余额、坏账准备、同比变动情况如下表（单位：万元）：应收款项期末数期初数同比变动账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值应收票据366.080.05366.04824.070.08823.99-457.99-0.03-457.95应收账款10,575.987,526.723,049.259,062.857,566.861,495.991,513.1

6、2-40.141,553.26北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）北京市朝阳区霄云里南街 9 号院 5 号楼华瑞大厦九层邮编 100016电话+86 10 647909052应收款项期末数期初数同比变动账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值应收账款融资50.00-50.0022.26-22.2627.74-27.74预付账款170.78-170.7886.09-86.0984.70-84.70其他应收款86,811.8179,680.017,131.79106,772.4883,395.4223,377.06-19,