新百利融資：第一季度業績報告202021.pdf

1、香港聯合交易所有限公司（聯交所）GEM的特色GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所上市的公司帶有較高投資風險。有意投資的人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣之證券可能會較於主板買賣之證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。本報告的資料乃遵照聯交所GEM

2、證券上市規則（GEM上市規則）而刊載，旨在提供有關新百利融資控股有限公司（本公司）及其附屬公司（合稱 本集團）的資料；本公司的董事願就本報告的資料共同及個別地承擔全部責任。本公司董事（董事）在作出一切合理查詢後，確認就其所知及所信，本報告所載資料在各重要方面均屬準確完備，沒有誤導或欺詐成分，且並無遺漏任何事項，足以令致本報告或其所載任何陳述產生誤導。目錄頁次管理層討論及分析2簡明綜合損益及其他全面收益表9簡明綜合權益變動表11簡明綜合財務報表附註12企業管治及其他資料182020/21第一季度業績報告2管理層討論及分析業務回顧及前景本集團主要從事(i)透過其於香港及北京的附屬公司於香港提供企業

3、融資諮詢服務；及(ii)透過其於香港的附屬公司提供資產管理服務。新百利融資有限公司（新百利融資）及新百利華盈（北京）國際諮詢有限公司之企業融資諮詢業務為本集團的核心業務分部。本集團之企業融資諮詢服務主要包括(i)主要於涉及聯交所證券上市規則、GEM上市規則及或公司收購、合併及股份回購守則的交易中擔任香港上市公司、該等公司的主要股東及投資者以及尋求控制或投資香港上市公司的人士的財務顧問；(ii)擔任香港上市公司獨立董事委員會及或獨立股東的獨立財務顧問；(iii)擔任合規顧問（主要針對香港新上市公司）；(iv)擔任公司股份於香港聯交所首次公開發售及上市的保薦人及就香港的二級股票發行提供建議；及(v

4、)擔任跨境併購的顧問。於2018年收購環境投資服務亞洲有限公司（EISAL）將本集團的業務擴大至資產管理業務分部。EISAL為根據證券及期貨條例（香港法例第571章）（證券及期貨條例）可進行第4類（就證券提供意見）及第9類（提供資產管理）受規管活動的持牌法團及為香港綠色金融協會（一個將香港定位為領先的國際綠色金融中心的機構）的創始成員。於截至2020年3月31日止年度，EISAL、Milltrust International LLP（一家提供投資管理及諮詢服務的全球性投資公司）及世界自然基金會香港分會（一個知名的獨立保育組織）最終確定準備啟動The Climate Impact Asia F

5、und（CIAF）（一隻專注於亞洲地區低碳上市股權投資的創新型氣候影響基金）。於2019年11月28日，EISAL獲委任為CIAF的投資管理人。於2019年12月27日，本集團以2.8百萬美元（相等於約21.8百萬港元）的代價認購及獲配發CIAF的A類股份。本集團認購CIAF股份的詳情載列於日期為2019年12月27日的公告中。CIAF於2020年1月3日成功正式啟動。3新百利融資控股有限公司管理層討論及分析於截至2020年6月30日止三個月（本期間），本集團錄得除稅後虧損約0.1百萬港元，顯示較2019年同期的約2.6百萬港元虧損得到部分改善。虧損下跌的主因乃由於(i)企業融資諮詢業務收益輕

6、微減少；(ii)經營開支總額錄得淨減少；及(iii)於CIAF股份的投資錄得公允值收益的共同效應所致。企業融資諮詢業務錄得收益約14.3百萬港元（2019年：約15.4百萬港元）及除稅前分部虧損約1.9百萬港元（2019年：約1.1百萬港元）。虧損輕微增加乃主要由於經營環境持續出現困難。由於EISAL處於CIAF市況不佳下的推出早期，資產管理業務錄得收益約0.1百萬港元（2019年：約0.1百萬港元）及除稅前分部虧損約0.4百萬港元（2019年：約0.6百萬港元）。於截至2020年3月31日止年度，本集團於CIAF的投資的公允值下跌約4.0百萬港元，反映不利的股市市況。於本期間，股市市況逐步改