新百利融資：第一季度業績報告202223.pdf

1、(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability)Stock code:8439（於開曼群島註冊成立之有限公司）股份代號：84392 0 2 2/2 32 0 2 2/2 3F I R S TQ U A R T E R LYR E P O R T第 一 季 度業 績 報 告香港聯合交易所有限公司（聯交所）GEM的特色GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所上市的公司帶有較高投資風險。有意投資的人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。由於GEM上市公司普遍為中

2、小型公司，在GEM買賣之證券可能會較於主板買賣之證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。本報告的資料乃遵照聯交所GEM證券上市規則（GEM上市規則）而刊載，旨在提供有關新百利融資控股有限公司（本公司）及其附屬公司（合稱 本集團）的資料；本公司的董事願就本報告的資料共同及個別地承擔全部責任。本公司董事（董事）在作出一切合理查詢後，確認就其所知及所信，本報告所載資料在各重要方面

3、均屬準確完備，沒有誤導或欺詐成分，且並無遺漏其他事項，足以令致本報告或其所載任何陳述產生誤導。目 錄頁次管理層討論及分析2簡明綜合損益及其他全面收益表7簡明綜合權益變動表9簡明綜合財務報表附註10企業管治及其他資料162022/23第一季度業績報告2管 理 層 討 論 及 分 析業務回顧及前景主要業務分析本集團為綜合金融服務供應商，獲發牌照進行證券及期貨條例（香港法例第571章）（證券及期貨條例）下第1類（證券交易）、第4類（就證券提供意見）、第6類（就機構融資提供意見）及第9類（提供資產管理）受規管活動，並透過其附屬公司主要從事提供企業融資諮詢服務。新百利融資有限公司及新百利華盈（北京）國際

4、諮詢有限公司營運之企業融資諮詢業務為本集團的核心業務分部。本集團之企業融資諮詢服務主要包括(i)主要於涉及聯交所證券上市規則、GEM上市規則及或公司收購、合併及股份回購守則的交易中擔任香港上市公司、該等公司的主要股東及投資者以及尋求控制或投資香港上市公司的人士的財務顧問；(ii)擔任香港上市公司獨立董事委員會及或獨立股東的獨立財務顧問；(iii)擔任香港新上市及現有上市公司的合規顧問；(iv)擔任公司股份於香港聯交所首次公開發售及上市的保薦人及就香港的二級股票發行提供建議；及(v)擔任跨境併購的顧問。於截至2022年6月30日止三個月（本期間），本集團錄得除稅前虧損約3.7百萬港元（2021年

5、：約3.5百萬港元）及除稅後虧損約3.7百萬港元（2021年：約3.4百萬港元）。虧損乃主要由於香港企業融資諮詢服務境況不佳所致。企業融資諮詢業務分部錄得收益約13.4百萬港元（2021年：約14.0百萬港元）及分部除稅前虧損約2.3百萬港元（2021年：約2.5百萬港元）。於本期間，本集團的資產管理業務分部產生分部除稅前虧損約0.3百萬港元（2021年：約0.3百萬港元）。3管 理 層 討 論 及 分 析新百利融資控股有限公司前景2022至23年度第一季的開局與2021至22年度及2020至21年度的情況一樣緩慢，持續錄得虧損的情況令人失望。展望將來，本集團交易的商談仍然合理健康。然而，根據

6、過去超過一年以來的經驗，越來越難以有信心地評估手頭項目是否能夠完成，即便可以評估，亦難以得知相關時間表，因而嚴重影響本集團費用收入的金額及時間。目前難以確認香港企業融資市場出現大幅反彈的明顯跡象。香港的首次公開發售於各曆年第二季度通常蓬勃，惟現時情況黯淡，而併購交易與香港及中國經濟增長水平息息相關，亦呈現減少趨勢。本集團正就相關活動於2022至23年度的稍後時間將會有所復甦而進行預測。與此同時，本集團正把握機會投放時間審慎推進金融科技及數字金融方面的投資，並探索其基金管理業務的新角色。財務回顧收益本集團總收益自截至2021年6月30日止三個月約14.0百萬港元減少約4.3%至本期間約13.4百