偉祿集團：2019年度報告.pdf

1、2019年 度 報 告（於百慕達註冊成立之有限公司）股份代號:1196 公司資料2主席報告書3深圳項目發展概要8管理層討論及分析10本公司董事及本集團高級管理人員之履歷23董事會報告25企業管治報告38環境、社會及管治報告45獨立核數師報告68綜合損益表76綜合損益及其他全面收益表77綜合財務狀況表78綜合權益變動表80綜合現金流量表82綜合財務報表附註84五年財務概要220於二零一九年十二月三十一日持有之主要物業221目錄公司資料偉祿集團控股有限公司2019 年報02董事會執行董事林曉輝（主席）蘇嬌華（行政總裁）林曉東獨立非執行董事余亮暉方吉鑫李珏審核委員會余亮暉（主席）方吉鑫李珏薪酬委員會

2、李珏（主席）林曉輝余亮暉提名委員會林曉輝（主席）余亮暉方吉鑫公司秘書陳曙鍵法律顧問李智聰律師事務所獨立核數師致同（香港）會計師事務所有限公司香港灣仔軒尼詩道28號12樓主要往來銀行中國銀行（香港）有限公司招商銀行大華銀行有限公司香港分行廣州農商銀行創興銀行有限公司主要股份過戶登記處MUFG Fund Services(Bermuda)Limited4th Floor NorthCedar House41 Cedar AvenueHamilton HM12Bermuda香港股份過戶登記分處卓佳登捷時有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心54樓總辦事處兼主要營業地點香港中環康樂廣場1號怡和大廈

3、24樓2403-2410室註冊辦事處Clarendon House 2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda股份代號1196公司網站http:/.hk主席報告書偉祿集團控股有限公司2019 年報03各位股東：本人欣然呈列本集團截至二零一九年十二月三十一日止年度之財務業績。業績於回顧年度，本集團所錄得之總收益約為828,900,000港元，而權益持有人應佔虧損則約為415,500,000港元。按年內已發行股份加權平均數1,438,209,880股計算，每股基本虧損為28.89港仙。本集團錄得除所得稅後淨虧損主要是由於本集團於截至二零一九年十二月三十一日止年度（二零

4、一九年財政年度）就投資物業錄得公平價值變動虧損淨額約202,600,000港元所致。本集團因本公司提早贖回承兌票據（乃於二零一八年財政年度內本集團向蘇嬌華女士及本人（均為本公司控股股東）完成收購若干投資物業時發行）而產生虧損約439,800,000港元，而有關金額已於二零一九年財政年度經損益表扣除。於上述收購完成時，所收購的淨資產之公平價值較有關代價之公平價值高出約586,600,000港元，而此收購所產生之收益之數乃視為於二零一八年財政年度本公司控股股東通過權益項下作出之股東注資，並致使本公司擁有人應佔權益項下錄得同數額之增幅。雖然上述收購所產生之收益於二零一八年財政年度是根據香港財務申報準

5、則透過權益項下入賬而非在損益表處理，惟本公司獲告知，根據香港財務申報準則該金額應透過二零一九年財政年度之損益表入賬而非在權益處理。儘管如此，整體而言，於 二 零 一 九 年 十 二 月 三 十 一 日，收 購 所 產 生 之 收 益 對 本 公 司 擁 有 人 應 佔 權 益 之 淨 收 益 約 為146,800,000港元（相當於(i)二零一八年財政年度經權益錄得之收購所產生之收益約586,600,000港元之數較(ii)二零一九年財政年度經損益表扣除之虧損約439,800,000港元之數所超出的金額）。於二零一九年財政年度透過損益表扣除之虧損及於二零一八年財政年度透過權益錄得之收購所產生之

6、收益均為非現金項目，對本集團於該兩個年度之現金流量並無造成影響。本集團亦錄得(i)財務費用增加約110,100,000港元，主要是由於本集團就銀行借貸（為本集團於二零一八年四月完成收購兩項位於深圳偉祿雅苑及偉祿科技園之投資物業融資而借入）產生全年利息開支之影響（於上一年度則就承兌票據及銀行借貸產生八個月利息）所致；(ii)匯兌收益淨額減少約173,300,000港元，主要由於本公司以人民幣計值之負債淨額較上一年度有所減少；及(iii)就出售本集團所持一項上市證券投資產生虧損約82,600,000港元，相當於撥回過往年度就有關上市證券投資確認之所有累計未變現公平價值收益（多年來就有關投資錄得之已