中铁高铁电气装备股份有限公司招股说明书（467页）.pdf

1、各发起人以经审计的截止 2017 年 12 月 31 日扣除专项储备后的净资产 343,317,626.81 元以 1.2166:1 的比例折股投入，其中：人民币282,189,913.00 元折合为股份公司股本，划分为等额股份共 282,189,913.00 股，每股面值人民币 1 元，上述净资产扣除折合实收资本后的余额 61,127,713.81 元计入资本公积。 根据大信会计师出具的审计报告及大信备字2020第 1-00668 号关于前期会计差错更正情况专项说明的审核报告，截至 2017 年 12 月 31 日，宝鸡器材净资产为337,476,849.95 元，扣除专项储备后余额为 33

2、5,305,861.31 元，相较股改时折股净资产合计调减了 8,011,765.50 元。由于经复核后净资产大于股改时股本数 282,189,913 元，该调整事项不影响股改时注册资本充实情况。 2020 年 9 月 28 日，高铁电气召开第一届董事会第十五次会议，2020 年 10 月 30日，高铁电气召开 2020 年第四次临时股东大会，审议通过关于对公司追溯调整导致股改折股净资产减少的补足方案予以确认的议案，有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司净资产额。对会计师经审定的 2017 年净资产金额低于股改折股时的净资产金额为 8,011,765.50 元，现拟通过股改基准日后实现的利润对上述差额进行补足，确保改制中股东出资全部到位。 根据中铁工出具的确认函，该事项未损害股东权益，未造成国有资产流失。 发行人因前期差错事项追溯调整导致股改净资产减少的补足方案，已经发行人董事会、股东大会审议同意，履行了必要的程序。经调整后的净资产额高于发行人成立时的注册资本，且公司股东已通过股改基准日后实现的利润对股改净资产减少金额进行补足，前述调整不会导致股东出资不实，不影响有限公司整体变更为股份公司时各发起人股东的持股数、持股比例。