新劲刚：2020年年度报告.PDF

1、广东新劲刚新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 广东新劲刚新材料科技股份有限公司广东新劲刚新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 2021-018 2021 年年 03 月月 广东新劲刚新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法

2、律责任。连带的法律责任。公司负责人王刚、主管会计工作负责人罗海燕及会计机构负责人公司负责人王刚、主管会计工作负责人罗海燕及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)罗海燕声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。罗海燕声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。1、业务结构变化、业绩波动和经营规模下降风险、业务结构变化、业绩波动和经营规模下降风险 2020 年度公司完成了对传统超硬材料制品业务的剥离，公司将集中资源聚焦于“军工电子+军工材料”业务的布局和发展，使得公司主要收入贡献来源于军工业务，从

3、而导致公司业务结构发生较大变化。传统业务剥离将消除公司经营过程中的不确定性因素，充实现金流，优化资源配置，显著提升公司盈利能力，有利于保护中小投资者的利益。但由于传统超硬材料制品业务营业收入占公司合并口径相应指标的比重较大，出售完成之后短期内可能会导致公司营业收入体量缩小、经营规模下降。2、新产品开发和市场推广风险、新产品开发和市场推广风险 公司及下属子公司康泰威、宽普科技均是以技术研发为先导的高新技术企业。军用产品的科研生产需经过立项、方案论证、工程研制、设计定型与生产定型等阶段，并由国家军工产品定型机构对产品的战术指标、使用性能和质量稳定性进行审核。因此，公司新产品从研发到实现规模化销售需

4、要经历漫长的广东新劲刚新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 周期、投入大量的人力、物力和资金，一旦试制、测试失败，或未能最终通过产品定型批准，将给公司业绩带来不利影响。公司将进一步加强对新产品开发的事先风险评估和可行性论证，加强新产品开发过程中的跟踪与控制管理，提高新产品开发的成功率。在充分可行性论证的前提下，加大对已定型新产品的市场推广力度，进一步为新产品推广合理配置资源，力争使新产品相关业务稳健、快速增长，成为公司新的利润增长点。3、商誉减值风险、商誉减值风险 2019 年 9 月，公司以发行股份、可转换公司债券及支付现金的方式购买宽普科技 100%股权构成非同一控制下企业

5、合并。因此，交易完成后，在公司合并资产负债表中将形成约 4.5 亿元的商誉。根据企业会计准则的规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年终做减值测试。虽然根据重组协议，在补偿期间届满后 3 个月内，公司应当聘请并经文俊及吴小伟认可的具有证券、期货业务资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试，并出具减值测试报告。如宽普科技期末减值额（补偿期限内补偿可转债总数100+补偿期限内补偿股份总数本次发行价格+补偿期限内现金补偿总额）的，则交易对方应当参照重组协议相关条款的约定另行向上市公司进行补偿。但是，本次交易完成后，上市公司存在宽普科技未来经营状况未达预期需计提商誉减值的风险，从而对公司

6、合并损益及有关财务指标造成不利影响。公司将对各资产进行统一的战略规划和资源调配，以更好的发挥本次交易的协同效应。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 131,526,341 股为基数，股为基数，向全体股东每向全体股东每 10 股派股派发现金红利发现金红利 1 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公股（含税），以资本公积金向全体股东每积金向全体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。广东新劲刚新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 新起点，新征程新起点，新征程 致全体股东致全体股东 2020 年，新冠病毒对