ST柏龙：2020年年度报告.PDF

1、广东柏堡龙股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 广东柏堡龙股份有限公司广东柏堡龙股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 2021-020 2021 年年 04 月月 广东柏堡龙股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人陈伟雄、主

2、管会计工作负责人王琦及会计机构负责人公司负责人陈伟雄、主管会计工作负责人王琦及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)王琦声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。王琦声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。一、保留意见一、保留意见 我们审计了广东柏堡龙股份有限公司（以下简称柏堡龙公司我们审计了广东柏堡龙股份有限公司（以下简称柏堡龙公司）财务报表，）财务报表，包括包括 2020 年年 12 月月 31 日的合并及公司资产负债表，日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合并及公司年度的合并及

3、公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了柏堡龙的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了柏堡龙公司公司 2020年年 12 月月 31 日的合并及公司财务状况以及日的合并及公司财务状况以及 2020年度的合并及公司年度的合并及公司经营成果和现金流量。经营成果和现金流量。二、形成保留

4、意见的基础二、形成保留意见的基础 1、柏堡龙公司、柏堡龙公司 2020 年经营范围新增“生产、销售：医疗器械、医用服饰、年经营范围新增“生产、销售：医疗器械、医用服饰、口罩、帽口罩、帽子、鞋套医用防护产品”，截至子、鞋套医用防护产品”，截至 2020 年年 12 月月 31 日，柏堡龙公司账面日，柏堡龙公司账面医护产品存货原值医护产品存货原值 291,795,420.35 元，柏堡龙公司对此计提了元，柏堡龙公司对此计提了 265,641,647.45 元元广东柏堡龙股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 的存货跌价准备。的存货跌价准备。经我们核查，以上存货均自柏堡龙公司原供应商处采购，涉及

5、货款均已支经我们核查，以上存货均自柏堡龙公司原供应商处采购，涉及货款均已支付完毕，具体采购明细见下表：付完毕，具体采购明细见下表：供应商名称供应商名称 采购时间采购时间 采购种类采购种类 采购数量采购数量 采购金额采购金额 普宁市龙源泰纺织品有限公司 2020.4 防护服 579,022.00 30,354,241.60 普宁市隆腾发纺织品有限公司 2020.4 口罩 13,732,789.00 58,345,538.50 普宁市池尾四青制衣厂 2020.4 口罩 70,397,845.00 172,474,720.25 普宁市宝盈利纺织品有限公司 2020.4 口罩 12,449,000.0

6、0 30,620,920.00 合合 计计 97,158,656.00 291,795,420.35 公司防疫物资的采购链条不完整，该笔采购内控程序缺失，没有取得合规公司防疫物资的采购链条不完整，该笔采购内控程序缺失，没有取得合规购货发票。我们无法确定购货发票。我们无法确定相应存货入账价值的真实性及计提减值准备的合理性相应存货入账价值的真实性及计提减值准备的合理性和准确性。和准确性。2、其他非流动资产的存在性和完整性存疑、其他非流动资产的存在性和完整性存疑 截至截至 2020 年年 12 月月 31 日，公司其他非流动资产余额日，公司其他非流动资产余额 38,615 万元，占公司总万元，占公司