安永：2025灵活应对变局：重新平衡风险管理优先事项研究报告（36页）.pdf

1、灵活应对变局：重新平衡风险管理 优先事项安永与国际金融协会第十四次全球银行风险管理年度调查 01目录06第一章风险优先事项：首席风险官议程02摘要27第八章内部控制13第三章金融风险展望33展望未来20第五章监管风险34联系安永11第二章地缘政治风险29第九章风险管理组织及运营模式17第四章气候与 可持续发展33研究方法和 调查参与者构成22第六章运营韧性24第七章风险管理转型和创新摘要安永全球组织与国际金融协会（IIF）在过去几年针对首席风险官（CRO）的年度全球银行风险管理调查结果发现，全球银行业正面临着具有波动性、广泛不确定性且日益加剧的金融风险和非金融风险。这一趋势在2024年度调查结

2、果中仍然存在，且首席风险官面临的风险类型仍在增加。最严重风险似乎愈发严峻，而同时新风险持续涌现，其速度甚至超过了银行风险管理战略和战术的部署速度。首席风险官在监督风险管理工作的效率和效力方面面临的压力与往年类似。为实现这一目标，首席风险官不仅要精准地管理团队，提高自身风险管理能力，还要在企业各个层面培养风险意识和文化。首席风险官应与企业各部门开展合作，深度参与企业的转型、创新和增长战略，这一需求比以往任何时候都更为迫切。今年的调查结果显示，应对网络威胁依旧是首席风险官的首要工作事项，且更加重要。同时，地缘政治风险的优先次序大幅上升，主要金融风险的排序也重新洗牌。调查发现，地缘战略问题之所以受到

3、首席风险官的关注，是因为该问题可能会带来广泛的影响，并进一步波及银行，从通胀加剧到运营韧性降低等。虽然传统风险类别之间的界限逐渐模糊且相互重叠，但运营韧性始终是各类风险中的一个重点关注事项。总体而言，我们的调查结果展示了首席风险官必须监控和应对的风险数量及类别。对此，我们认为银行应更加重视采取积极主动的风险管理策略，提高运营敏捷性，以便预见并规避风险，并更加灵活有效地应对风险。最后，我们的调查结果还揭示了不同地区、类型和规模的银行以及全球系统重要性银行（G-SIB）和非系统重要性银行在风险和转型优先事项方面的差异。某些差异相当明显，反映了不同市场的规律。换句话说，全球系统重要性银行的首席风险官

4、面临的不仅仅是“类别相同但规模更大的问题”，而是由于大规模跨境业务所带来的特定问题和挑战。我们去年的报告揭示了首席风险官在当下扮演的多种不同角色从“火灾警戒人员”和预言家，到技术和数据专家，再到变革推动者和文化塑造者。基于今年的调查结果，我们可以肯定地说，首席风险官短期内不会卸下其中任何一项职责，尤其是在需以更具前瞻性的姿态面对更多问题和机遇的情况下。02今年调查结果显示，首席风险官和董事会的诸多风险优先事项存在一个共性，即它们都是由外部力量驱动的。这些外部力量包括网络威胁（目前仍是最为重要的风险优先事项）和运营韧性，这两者是首席风险官在未来一年的前两大优先事项，也是董事会识别的五大优先事项中

5、的两项。地缘政治风险的次序在今年迅速上升，成为首席风险官的第三大优先事项和董事会的第二大优先事项，而去年该风险仅位列首席风险官和董事会短期风险优先事项的第12位。环境、社会和治理（ESG）风险，第三方风险以及金融犯罪风险均位列前十，同样是主要受到首席风险官无法控制的外部力量的影响。金融风险同样反映了市场动态。批发业务信用风险是今年首席风险官的第11大优先事项，而流动性风险从去年的第4位下降到了第13位。去年，零售和消费信贷业务信用风险是首席风险官的第九大优先事项，今年下降到第14位。耐人寻味的是，今年没有任何金融风险进入议程前十，而去年则有四项。尽管如此，这些风险仍存在于整个行业以及许多机构中

6、，并可能产生重大影响。相较于新兴威胁和不太熟悉的威胁，首席风险官在这些传统风险的管理上，似乎更有信心。市场对监管风险和银行实施必要变革以确保自身合规的能力上存有担忧，这一担忧也反映了外部环境的变化。继去年多个国家大选后，财政和外交政策以及监管监督方面存在诸多不确定性和不可预测性。贸易局势持续紧张，经营环境碎片化加剧，一体化程度降低，对跨国机构产生了影响。首席风险官还考虑了额外的监管要求和监管预期（例如，可持续性披露）的影响，银行既要满足这些额外要求，还要考虑对自身竞争力的影响。总而言之，我们的调查结果与宏观经济和地缘政治环境的持续变化一致。首席风险官优先事项的变化反映了当今银行业务的特性极度活