汇通能源：2024年度内部控制审计报告.pdf

1、大 华 会 计 师 事 务 所大 华 会 计 师 事 务 所(特 殊 普 通 合 伙特 殊 普 通 合 伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）上海汇通能源股份有限公司上海汇通能源股份有限公司内部控制内部控制审计报告审计报告大华大华内内字字20250011000024 号号上海汇通能源股份有限公司上海汇通能源股份有限公司内部控制审计报告内部控制审计报告（截止 2024 年 12 月 31 日）目目录录页页次次一、一、内部控制审计报告内部控制审计报告1-2大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路 16

2、号院 7 号楼 12 层 100039电话：86(10)5835 0011 传真：86(10)5835 0006www.dahua-www.dahua-第 1 页内 部 控 制 审 计 报 告内 部 控 制 审 计 报 告大华大华内内字字20202525 00110000240011000024 号号上海汇通能源股份有限公司上海汇通能源股份有限公司全体股东：全体股东：按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了上海汇通能源股份有限公司（以下简称汇通能源）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部控制的责任一、企业对内部控制的责任按照企业

3、内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。大华内字20250011000024 号内部控制审计报告第 2 页四、财务报告内部控制审计意见四、财务报告内部控制审计意见我们认为，汇通能源于 2024 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：中国北京黄志刚中国注册会计师：朱红辉二二五年三月六日