ＡＢＦ港債指數：2024中期報告.pdf

1、2024 中期報告目錄 頁財務狀況表1綜合收益表2權益變動表3現金流量表4投資報表5投資組合變動表7表現紀錄8派息披露9相關指數成分股披露10行政111財務狀況表ABF 香港創富債券指數基金2024年1月31日2023年7月31日港元港元資產以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產2,161,908,1342,031,680,476應收利息14,998,76314,813,093應收經紀款項14,022,76857,963,104現金和現金等價物12,276,5168,177,302總資產2,203,206,1812,112,633,975負債應付經紀款項58,058,421應付收益分派24,

2、418,8017,846,200其他應付賬款958,757816,558總負債25,377,55866,721,179單位持有人應佔資產淨值（買入價）2,177,828,6232,045,912,796即：權益2,177,828,6232,045,912,796已發行單位總數22,610,00121,795,001以買入價計算的每單位資產淨值96.3293.87附註：本基金中期報告已應用與年報相同的會計政策及計算方法。2綜合收益表截至2024年1月31日止期間ABF 香港創富債券指數基金2023年8月1日至2024年1月31日2022年8月1日至2023年1月31日港元港元以公允價值計量且其變

3、動計入損益的金融資產之收益（虧損）淨額81,440,420(31,469,681)外匯虧損淨額(215)(142)雜項收入135,8104,501利息收入31,40912,190收入（虧損）總額81,607,424(31,453,132)管理費附註21,504,6271,514,620交易費用附註123,1469,920受託人費用附註1528,675531,722註冊登記費用附註110,94410,963法律和專業費用5,23183,270核數師酬金76,75077,620雜項開支附註1364,152335,470經營開支總額2,513,5252,563,585單位持有人應佔資產淨值增加（減少

4、）及期內綜合收益總額79,093,899(34,016,717)附註1 於截至2024年及2023年1月31日止期間，除交易費用、受託人費用及註冊登記費用外，其他應付受託人受託人的關連人士的相關費用如下：2023年8月1日至2024年1月31日2022年8月1日至2023年1月31日港元港元雜項開支70,26170,650附註2 於截至2024年及2023年1月31日止期間，除支付予經理人的管理費外，並無其他支付予經理人經理人的關連人士的費用。3權益變動表截至2024年1月31日止期間ABF 香港創富債券指數基金2023年8月1日至2024年1月31日2022年8月1日至2023年1月31日港

5、元港元期初結餘2,045,912,7962,197,178,821單位持有人應佔資產淨值增加（減少）及期內綜合收益總額79,093,899(34,016,717)認購單位（均衡調整除外）76,676,749贖回單位（均衡調整除外）(100,490,060)認購及贖回的均衡調整563,980(534,050)期內向單位持有人作出的收益分派(24,418,801)(1,089,750)52,821,928(102,113,860)期末結餘2,177,828,6232,061,048,244已發行單位數目單位單位承前的已發行單位數目21,795,00122,895,001期內已發行單位815,000

6、期內已贖回單位(1,100,000)結轉的已發行單位數目22,610,00121,795,0014現金流量表截至2024年1月31日止期間ABF 香港創富債券指數基金2023年8月1日至2024年1月31日2022年8月1日至2023年1月31日港元港元經營活動已收利息31,40912,190已付管理費(1,473,794)(1,503,340)已付受託人費用(516,848)(528,625)已付交易費用(21,201)(11,476)購買投資付款(515,679,421)(159,997,976)出售投資所得款項（包括從投資獲得的票面利息）452,588,428268,249,780已付其