ＡＢＦ港債指數：2023中期報告.pdf

1、2023 中期報告目錄 頁財務狀況表1綜合收益表2權益變動表3現金流量表4投資報表5投資組合變動表7表現紀錄8派息披露9相關指數成分股披露10行政111財務狀況表ABF香港創富債券指數基金2023年1月31日2022年7月31日港元港元資產以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產2,045,692,9882,180,803,437應收利息12,262,18611,437,835應收經紀款項9,800,0724,964,965現金和現金等價物5,259,644856,892總資產2,073,014,8902,198,063,129負債應付經紀款項10,270,493應付收益分派1,089,750

2、228,950其他應付賬款606,403655,358總負債11,966,646884,308單位持有人應佔資產淨值（買入價）2,061,048,2442,197,178,821即：權益2,061,048,2442,197,178,821已發行單位總數21,795,00122,895,001以買入價計算的每單位資產淨值94.5795.97附註：本基金中期報告已應用與年報相同的會計政策及計算方法。2綜合收益表截至2023年1月31日止期間ABF香港創富債券指數基金2022年8月1日至2023年1月31日2021年8月1日至2022年1月31日港元港元以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產之虧損

3、淨額(31,469,681)(52,851,778)外匯虧損淨額(142)(213)雜項收入4,50113,503利息收入12,190521虧損總額(31,453,132)(52,837,967)管理費附註21,514,6201,646,773交易費用附註19,92010,697受託人費用附註1531,722587,320註冊登記費用附註110,96310,901銀行收費附註1400法律和專業費用83,270328,666核數師酬金77,62077,202雜項開支附註1335,470265,371經營開支總額2,927,3302,872,681單位持有人應佔資產淨值減少及期內綜合收益總額(34

4、,016,717)(55,765,297)附註1 於截至2023年及2022年1月31日止期間，除交易費用、受託人費用及註冊登記費用外，其他應付受託人受託人的關連人士的相關費用如下：2022年8月1日至2023年1月31日2021年8月1日至2022年1月31日港元港元銀行收費400雜項開支70,65047,946附註2 於截至2023年及2022年1月31日止期間，除支付予經理人的管理費外，並無其他支付予經理人經理人的關連人士的費用。3權益變動表截至2023年1月31日止期間ABF香港創富債券指數基金2022年8月1日至2023年1月31日2021年8月1日至2022年1月31日港元港元期初

5、結餘2,197,178,8212,343,231,393單位持有人應佔資產淨值減少及期內綜合收益總額(34,016,717)(55,765,297)認購單位（均衡調整除外）15,314,190贖回單位（均衡調整除外）(100,490,060)(13,673,897)認購及贖回的均衡調整(534,050)(11,255)期內向單位持有人作出的收益分派(1,089,750)(11,650,951)(102,113,860)(10,021,913)期末結餘2,061,048,2442,277,444,183已發行單位數目單位單位承前的已發行單位數目22,895,00122,830,001期內已發行單

6、位150,000期內已贖回單位(1,100,000)(135,000)結轉的已發行單位數目21,795,00122,845,0014現金流量表截至2023年1月31日止期間ABF香港創富債券指數基金2022年8月1日至2023年1月31日2021年8月1日至2022年1月31日港元港元經營活動已收利息12,190521已付管理費(1,503,340)(1,643,553)已付受託人費用(528,625)(586,513)已付交易費用(11,476)(10,308)購買投資付款(159,997,976)(289,937,066)出售投資所得款項（包括從投資獲得的票面利息）268,249,7802