大成生化科技：年報2023.pdf

1、Annual Report 2023 年度報告ANNUAL REPORT2023*For identification purposes only2023*僅 供 識 別年 度 報 告釋義 2公司資料 8致股東簡報 9管理層討論及分析 11董事及高級管理層履歷詳情 24企業管治報告 27董事會報告 52獨立核數師報告 68綜合財務報表 綜合損益及其他全面收益表 74 綜合財務狀況表 76 綜合權益變動表 78 綜合現金流量表 81 綜合財務報表附註 83五年財務概要 168目錄12091522023 年年報釋義股東週年大會指本公司的股東週年大會組織章程細則指本公司的組織章程細則，經不時修訂核數

2、師指本公司的核數師中審眾環（香港）會計師事務所有限公司審核委員會指本公司的審核委員會董事會指董事會企管守則指上市規則附錄C1（前稱附錄14）載列的企業管治守則主席指董事會主席長春寶成指長春寶成生化發展有限公司，本公司的全資附屬公司長春建設銀行指中國建設銀行股份有限公司長春西安大路支行長春大合指長春大合生物技術開發有限公司，本公司的全資附屬公司長春市財政局指長春市財政局長春潤德指長春潤德投資集團有限公司本公司指大成生化科技集團有限公司，一間於開曼群島註冊成立之有限公司，其股份於聯交所主板上市（股份代號：00809）關連人士指具有上市規則所賦予的涵義可換股債券指本公司於2015年10月15日發行本

3、金額為1,086,279,565港元的可換股債券，由現代農業持有企業管治委員會指本公司的企業管治委員會新型冠狀病毒肺炎指新型冠狀病毒肺炎可換股優先股指本公司股本中每股面值0.10港元的無投票權可換股優先股可換股優先股認購方指吉林利亨及吉林元亨的統稱可換股優先股認購事項指根據可換股優先股認購協議所載的條款及條件並在其規限下，由本公司發行及由可換股優先股認購方認購認購事項可換股優先股3大成生化科技集團有限公司釋義可換股優先股認購協議指本公司與可換股優先股認購方於2023年11月30日就可換股優先股認購事項訂立的有條件協議可換股優先股認購完成指完成可換股優先股認購事項，已於2024年1月4日落實可換

4、股優先股認購價指每股認購事項可換股優先股0.10港元大成生物科技指長春大成生物科技開發有限公司，本公司的全資附屬公司大華會計師事務所指大華會計師事務所債務重組協議指農投（作為當時債權人）就全數轉讓貸款與本集團數間附屬公司（作為債務人或共同債務人）訂立的債務重組協議，據此，本集團同意就償還全數轉讓貸款向農投償還人民幣1,580,000,000元債務重組安排指本集團的債務重組安排，當中包括(a)於2023年12月31日轉讓全數轉讓貸款予農投；及(b)訂立債務重組協議帝豪公司指帝豪結晶糖及帝豪食品的統稱，即帝豪買賣協議項下出售的公司帝豪完成指帝豪轉讓的完成帝豪結晶糖指長春帝豪結晶糖開發實業有限公司，

5、於帝豪買賣協議II日期及於帝豪完成之前為大成糖業的間接全資附屬公司帝豪食品指長春帝豪食品發展有限公司，於帝豪買賣協議I日期及於帝豪完成之前為大成糖業的間接全資附屬公司帝豪買方指大成生化科技集團有限公司，本公司的直接全資附屬公司，為帝豪買賣協議項下的買方帝豪買賣協議I指帝豪賣方A及帝豪賣方B與帝豪買方所訂立日期為2023年4月6日的買賣協議帝豪買賣協議II指帝豪賣方A及帝豪賣方C與帝豪買方所訂立日期為2023年4月6日的買賣協議帝豪買賣協議指帝豪買賣協議I及帝豪買賣協議II的統稱帝豪轉讓指大成糖業集團根據帝豪買賣協議將帝豪公司轉讓予本集團帝豪賣方A指大成澱粉糖（中國）有限公司，為大成糖業的全資附

6、屬公司及帝豪買賣協議I及帝豪買賣協議II項下其中一名帝豪賣方42023 年年報釋義帝豪賣方B指大成澱粉（長春）投資有限公司，為大成糖業的全資附屬公司及帝豪買賣協議I項下其中一名帝豪賣方帝豪賣方C指大成山梨醇（香港）有限公司，為大成糖業的全資附屬公司及帝豪買賣協議II項下其中一名帝豪賣方帝豪賣方指帝豪賣方A、帝豪賣方B及帝豪賣方C，為帝豪買賣協議項下的賣方董事指本公司的董事股東特別大會指本公司的股東特別大會全數轉讓貸款指本集團結欠吉林信達約人民幣4,267,800,000元的貸款連同未償還利息，已於2023年12月31日轉讓予農投執行委員會指本公司的執行委員會進出口銀行指中國進出口銀行大成玉米生