土巴兔集团股份有限公司招股说明书（459页）.pdf

本文为土巴兔集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿），主要内容包括： 1. 发行概况：本次发行股票类型为人民币普通股（A股），发行股数不超过6,000万股，每股面值1.00元，预计发行日期为【】年【】月【】日，拟在深圳证券交易所创业板上市。 2. 重大事项提示：包括本次发行的相关重要承诺、发行前滚存利润分配方案及发行后公司股利分配政策、特别风险提示等。 3. 风险因素：包括行业风险、创新风险、技术风险、经营风险、内控风险、财务风险、法律风险、发行失败风险、募集资金投资项目风险、整体变更设立股份有限公司时存在未弥补亏损的风险等。 4. 发行人基本情况：包括发行人基本情况、设立情况及报告期内的股本和股东变化情况、境外红筹VIE结构及终止过程、重大资产重组情况、其他证券市场的上市挂牌情况、股权结构、控股子公司、参股公司及分公司的简要情况、持有5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况、股本情况、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员等。 5. 业务与技术：包括主营业务情况、所处行业的基本情况、在行业中的竞争地位、销售情况和主要客户、采购情况和主要供应商、主要资产情况、业务许可资质、特许经营权情况、核心技术及研发情况、境外经营情况等。 6. 公司治理与独立性：包括公司治理制度的建立健全及运行情况、特别表决权股份或类似安排、协议控制架构、公司管理层对内部控制的自我评估意见及注册会计师的鉴证意见、报告期内存在的违法违规行为及受到处罚的情况、报告期内资金占用和对外担保的情况、直接面向市场独立持续经营的能力、同业竞争、关联方、关联关系和关联交易等。 7. 财务会计信息与管理层分析：包括财务报表、注册会计师的审计意见、关键审计事项、重要性水平、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况、对公司财务状况和经营成果有重大影响的会计政策和会计估计、重要会计政策、会计估计的变更及执行新收入准则对公司的影响、非经常性损益情况、税项、主要财务指标、经营成果分析、资产质量分析、偿债能力、流动性与持续经营能力分析、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项、发行人盈利预测报告情况等。 8. 募集资金运用与未来发展规划：包括募集资金运用概况、募集资金投资项目介绍、发展战略规划等。 9. 投资者保护：包括投资者关系的主要安排、股利分配政策、滚存利润安排和已履行的决策程序、股东投票机制、特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排、发行人尚未盈利时发行人控股股东、董事、监事和高级管理人员落实保护投资者合法权益的措施等。 10. 其他重要事项：包括发行人的重大合同、对外担保情况、重大诉讼或仲裁事项、董事、监事、高级管理人员和其他核心人员最近3年涉及行政处罚、被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查的情况等。