宁波天益医疗器械股份有限公司招股说明书（659页）.pdf

1、目前实施的带量采购包括省级采购和市级采购，省级采购是指省级层面组织的带量采购工作，首选的品种均为采购金额较大、临床使用较多、竞争性较强的高值耗材品种，往往采购量大、降价幅度大。市级采购是指市级层面组织的带量采购工作，涉及的采购量一般不大。2018 年末、2019 年末及 2020 年末，公司存货金额分别为 3,234.29 万元、 5,025.84 万元和 4,964.56 万元，占总资产的比例分别为 9.54%、10.35%及 7.38%，处于合理范围。截至 2020 年 12 月 31 日，涉及发行人主要产品的带量采购均为市级采购，仅在少数地区开展，但如果未来带量采购在发行人重点销售区域大

2、规模实施后，公司未在主要市场区域中标，存货可能面临未纳入采购目录的滞销风险。Avanos Medical 对 NeoMed 进行业务整合造成发行人业绩下滑的风险NeoMed 母公司 Avanos Medical 于 2020 年 9 月开始整合吸收 NeoMed 公司业务，因此发行人应 Avanos Medical 要求，2020 年第四季度的喂食器和喂液管订单发货量减少，导致 2020 年度发行人对 NeoMed 销售收入下滑。Avanos Medical已完成对 NeoMed 的财务账户的注销、团队整合、产品包装换版等整合工作，但若未来 Avanos Medical 更换喂食器、喂液管供应

3、商或终端销售不利，则可能会造成发行人喂食器及喂液管产品业绩下滑的风险。财务报告审计截止日至招股说明书签署日公司主要经营情况公司财务报告审计截止日为 2020 年 12 月 31 日，根据关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引，立信会计师对公司 2021年3月31日的合并及母公司资产负债表、 2021 年 1-3 月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注进行了审阅，并出具了审阅报告(信会师报字2021第 ZA13955 号)。截至 2021 年 3 月 31 日，公司资产总额为 66,033.8

4、3 万元，较 2020 年末减少 1.87%;负债总额为 25,788.26 万元，较 2020 年末减少 8.47%;所有者权益为 40,245.57 万元，较 2020 年末增加 2.89%。公司资产总额维持相对稳定，负债总额有所减少，主要系公司 2021 年一季度归还部分短期借款并结清部分应付账款，导致短期借款及应付账款较 2020 年末有所减少。2021 年 1-3 月，公司实现营业收入 8,051.23 万元，较上年同期增加 8.29%，主要系公司体外循环血路、一次性使用一体式吸氧管、喂食器和喂液管等产品销售规模扩大。2021 年 1-3 月，公司实现净利润 1,130.94 万元，

5、较上年同期减少了 542.70 万元，主要系随着疫情逐步控制以及国内口罩供应量上升，2021 年一季度公司口罩销售量逐步下降，口罩业务毛利同比减少 524.97 万元。此外， 2021 年一季度公司同比增加了 175.36 万元研发投入及重要原材料涨价，进一步降低了公司净利润。(二)2021 年上半年业绩预告信息公司预计 2021 年上半年实现营业收入区间为 18,000 至 18,400 万元，相比上年同期减少 7.95%至 9.95%;剔除口罩业务后，公司预计 2021 年上半年实现营业收入区间为 17,960 至 18,360 万元，相比上年同期增加 11.36%至 13.84%。公司预计 2021 年上半年实现净利润区间为 2,500 至 2,800 万元，较上年同期减少 2,626.83 至 2,926.83 万元，主要系随着疫情逐步控制以及国内口罩供应量上升，2021 年上半年公司口罩销售量逐步下降，口罩业务毛利同比减少3,095 万元左右。此外，2021 年上半年受人民币兑美元升值影响，公司同比增加 400 万元左右汇兑损失及重要原材料涨价，进一步降低了公司净利润。上述 2021 年 1-6 月的业绩预告信息系公司初步测算的结果，不构成公司的盈利预测或业绩承诺。