定期报告-上源环保：2022年年度报告.PDF

1、1 2022 上源环保 NEEQ:871690 福建上源环保股份有限公司 Fujian Sunyuan E.P.Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 6 月 6 日，子公司福州澳星同方净水业有限公司与闽侯县住房和城乡建设局签订了福州地区大学城污水处理厂三期 BOT 项目特许权合同。2、2022 年 6 月，经全国中小企业股份转让系统挂牌委员会审议通过，公司获批自 2022 年 6 月 15 日起调入创新层。3、2022 年 7 月，公司子公司福州创源同方水务有限公司荣获福建省科技小巨人称号。4、2022 年 8 月 25 日，经福州市城乡建设局批准，公司

2、子公司创源同方下属连坂厂污水处理厂扩能改造项目于2022年6月1日起转入商业试运营，于2022年 9 月 1 日起转入商业运营。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3434 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节

3、第八节 行业信息行业信息 .4242 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .129129 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡尧光、主管会计工作负责人胡秀兰及会计机构负责人（会计主管人员）赵一莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会

4、计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名

5、称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 服务价格受政府管制 污水处理服务价格直接影响到公司业务的毛利率及盈利水平，不同地区价格直接受国家和地方政府的管制，公司按照特许经营权只有要求进行价格调整的权利，但供排水价格调整最终由政府决定。市场分割的限制 我国长期以来，由于污水处理业务的自然地域性，污水处理企业主要采取各地政府委托国有企业直接建设、经营、管理的模式，使得污水处理业务受到地域限制，跨地区开拓市场存在一定难度，制约了我国水务行业的市场化程度和发展速度。大额的利息支出费用化导致的利润下降的风险 公司项目前期投建支出较大，银行借款较多，报告期内产生的利息费用为 1219.

6、87 万元，高额的利息支出加重了公司财务负担、影响公司盈利能力。税收优惠政策变化的风险 （1）根据财政部、国家税务总局关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知（财税201578 号），自 2015 年7 月 1 日起，污水处理劳务享受退税比例为 70%的增值税即征即退税收优惠。（2）根据财政部、国家税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的通知（财税202140 号），自 2022 年 3月 1 日起，污水处理劳务享受免征增值税政策。如果税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，实际税负的提高将对公司经营产生一定影响。污水处理收费权、应收账款质押的风险 公司的子公司创源同方、澳