好当家招股说明书附录.PDF

1、 山东好当家海洋发展股份有限公司山东好当家海洋发展股份有限公司 招股说明书附录招股说明书附录 山东好当家海洋发展股份有限公司财务报表附注 1 审 计 报 告 审 计 报 告(2004)汇所审字第 6-007 号 山东好当家海洋发展股份有限公司全体股东：我们审计了后附的山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称贵公司）2001年 12 月 31 日、2002 年 12 月 31 日和 2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2001 年度、2002 年度和 2003 年度的利润表及合并利润表，以及 2003年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的

2、责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司上述资产负债表日的财务状况及合并财务状况，上述期间的经营成果及合并经营成果以及现金流量及合并现金流量。山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册

3、会计师：王晖 报告日期：2004 年 1 月 15 日 中国注册会计师：王伦刚 山东好当家海洋发展股份有限公司财务报表附注 2 合并资产负债表 合并资产负债表 编制单位：山东好当家海洋发展股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日资 产 附注 2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日流动资产:货币资金 六、1 29,429,185.28 48,584,569.57 39,827,851.33 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账

4、款 六、2 7,108,888.83 8,523,409.62 5,282,921.37 其他应收款 六、3 1,869,252.24 1,991,018.87 1,774,130.97 预付账款 六、4 128,911.08 50,000.00 应收补贴款 六、5 2,984,519.97 8,275,413.84 11,394,919.43 存货 六、6 81,638,186.72 58,388,667.84 58,880,056.15 待摊费用 -22,511.10 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 123,158,944.12 125,785,590.84 117,

5、209,879.25 长期投资:长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 合并价差 -2,096.02 固定资产:固定资产原价 六、7 335,488,379.89 323,765,808.40 318,440,805.76 减:累计折旧 六、7 78,644,657.80 67,113,495.36 57,298,123.69 固定资产净值 六、7 256,843,722.09 256,652,313.04 261,142,682.07 减：固定资产减值准备 六、7 1,369,760.85 1,369,760.85 1,369,760.85 固定资产净额 255,473,961.24 25

6、5,282,552.19 259,772,921.22 工程物资 在建工程 六、8 83,438,612.47 62,453,497.61 32,221,011.69 固定资产清理 固定资产合计 338,912,573.71 317,736,049.80 291,993,932.91 无形资产及其他资产:无形资产 六、9 12,740,680.55 13,080,180.56 13,419,680.56 长期待摊费用 六、10 558,289.36 1,094,954.39 1,727,573.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,298,969.91 14,175,134.95