藏格控股：2019年年度报告.PDF

1、藏格控股股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 藏格控股股份有限公司藏格控股股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 2020 年年 04 月月 藏格控股股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人曹邦俊、主管会计工作负责人肖瑶及会计机

2、构负责人公司负责人曹邦俊、主管会计工作负责人肖瑶及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)刘威声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、刘威声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。截至截至 2019 年年 12 月月 31 日，控股股东及其关联方占用藏格控股非经营性日，控股股东及其关联方占用藏格控股非经营性资金余额资金余额 57,599.53 万元（万元（2018 年年 12 月月 31 日余额为日余额为 235,151.80 万元）。对上述万元）。对上述关联方资金占用、应收款项的商业实质、真实

3、性、完整性、存在性、不符事项、关联方资金占用、应收款项的商业实质、真实性、完整性、存在性、不符事项、计量（包括减值、会计分期）等存在重大疑虑，截至审计报告日，管理层尚未计量（包括减值、会计分期）等存在重大疑虑，截至审计报告日，管理层尚未对上述疑虑事项提供合理的解释及支持性资料。由于受到上述审计范围的限制，对上述疑虑事项提供合理的解释及支持性资料。由于受到上述审计范围的限制，对关联方资金占用、上述应收款项及其期末、期初信用减值损失的完整性、准对关联方资金占用、上述应收款项及其期末、期初信用减值损失的完整性、准确性认定，确性认定，以及对与之相关联的交易账户或披露的影响，我们无法获取充分适以及对与之

4、相关联的交易账户或披露的影响，我们无法获取充分适当的审计证据，也无法执行替代性程序。当的审计证据，也无法执行替代性程序。截止截止 2019 年年 12 月月 31 日，对西藏巨日，对西藏巨龙铜业有限公司（以下简称龙铜业有限公司（以下简称“巨龙铜业巨龙铜业”）的长期股权投资账面价值为）的长期股权投资账面价值为 255,676.42万元，占资产总额的万元，占资产总额的 26.74%、占净资产的、占净资产的 32.64%。巨龙铜业的控制权由藏格。巨龙铜业的控制权由藏格控股的控股股东西藏藏格创业投资集团有限公司持有，西藏藏格创业投资集团控股的控股股东西藏藏格创业投资集团有限公司持有，西藏藏格创业投资集

5、团有限公司是以清偿对藏格控股的债务为目的将巨龙铜业有限公司是以清偿对藏格控股的债务为目的将巨龙铜业 37%的股权转让给藏格的股权转让给藏格控股；巨龙铜业存在逾期负债、对关联方承担控股；巨龙铜业存在逾期负债、对关联方承担 30 亿元担保余额，且未计提逾期亿元担保余额，且未计提逾期藏格控股股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 信用损失；信用损失；由于缺乏资金，矿区已停止建设和开采；巨龙铜业尚未筹集足够的由于缺乏资金，矿区已停止建设和开采；巨龙铜业尚未筹集足够的资金或者有明确的应对计划，清偿债务以及维持业务正常运营，巨龙铜业持续资金或者有明确的应对计划，清偿债务以及维持业务正常运营，巨龙铜业持

6、续经营能力存在重大不确定性。经营能力存在重大不确定性。截至截至 2019 年年 12 月月 31 日，控股股东及其关联方占用藏格控股非经营日，控股股东及其关联方占用藏格控股非经营性资金余额性资金余额 57,599.53 万元（万元（2018 年年 12 月月 31 日余额为日余额为 235,151.80 万元）。藏格万元）。藏格控股未能遵守防止控股股东及关联方资金占用制度和应收账款管理办法控股未能遵守防止控股股东及关联方资金占用制度和应收账款管理办法等相关制度，未能及时识别及公告上述关联方资金占用或关联方交易，表明藏等相关制度，未能及时识别及公告上述关联方资金占用或关联方交易，表明藏格控股的实