ST金泰：山东金泰集团股份有限公司2021年年度报告.PDF

1、2021 年年度报告 1/146 公司代码：600385 公司简称：*ST 金泰 山东金泰集团股份有限公司山东金泰集团股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/146 重要提示重要提示 一、一、本公司本公司除董事姜晶、董事冯全甫不能除董事姜晶、董事冯全甫不能保证年度报告内容的真实保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整、完整性性外，本公外，本公司司董事会、监事会及董事会、监事会及其他其他董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员均均保证年度报告内容的真实保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大

2、遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、和信会计师事务所（特殊普通合伙）和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了保留意见保留意见的审计报告，本公司董事会、的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。保留意见涉及的事项：（1）如财务报表附注十四、2 所述，2021 年 9 月，山东金泰将持有的陈治宇 2,000.00 万元债权转让给中维泓国际投资顾问（北京）有限公司（

3、以下简称“中维泓”），并于 2021 年 12 月收到 2,000.00 万元的债权转让款，经实施审计程序后发现，中维弘收购山东金泰持有陈治宇的债权资金来源于山东金泰的控股股东，根据目前的诉讼情况，山东金泰预计中维弘对该债权的可回收金额高于 1,200.00 万元，但会低于 2,000.00 万元，具体可回收金额无法准确计算，应收陈治宇债权转让时的账面价值 1,200.00 万元与中维弘回款 2,000.00 万元的差额比照权益性交易进行会计处理并计入资本公积，基于我们已实施的审计程序，我们无法获取充分、适当的审计证据以判断该交易是否具有商业合理性，无法确定债权的可回收金额与账面价值的具体差额

4、，相应我们无法判断山东金泰上述会计处理是否恰当。（2）如财务报表附注二、2 和附注十四、3 所述，山东金泰合并财务报表累计亏损 45,562.55万元，合并报表发生净亏损 127.80 万元，山东金泰本部发生净亏损 1,226.28 万元，山东金泰本部经营困难，不能按规定履行纳税义务，职工的薪酬和社保费未按时发放和缴纳，截止 2021 年12 月 31 日，山东金泰拖欠职工的薪酬以及欠缴社保费、税款及滞纳金合计 9,262.54 万元。山东金泰于 2022 年 4 月份支付社保费用及滞纳金 1,319.47 万元，并经主管部门同意免除 2004 年 1月至 2011 年 6 月的社保滞纳金 1

5、53.90 万元；支付拖欠的税款本金 1,499.52 万元，扣除上述已缴纳的税款、社保和滞纳金后，山东金泰拖欠的职工薪酬及员工代垫社保费 2,227.13 万元，拖欠税款滞纳金 4,062.52 万元，合计 6,289.25 万元。山东金泰 2021 年拟通过非公开发行股票募集资金以解决拖欠职工的薪酬、社保费、税款及滞纳金等历史遗留的债务问题，该融资方案未获得批准且山东金泰未获取替代性融资以解决上述债务问题。山东金泰已经在财务报表附注二、2 中披露了可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的主要情况或事项，以及附注十四、3 披露的山东金泰管理层针对这些事项和情况的应对计划。我们认为，上述事项仍然表

6、明存在可能导致对山东金泰持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，公司的财务报表对持续经营能力的重大不确定性及应对计划未充分披露。四、四、公司负责人公司负责人林云林云、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人徐顺付徐顺付及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）徐顺付徐顺付声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，截至 2021 年 12 月 31 日