安永：2023年全球《巴塞尔协议III》改革调查报告（41页）.pdf

1、 2023 年全球 巴塞尔协议III 改革调查安永致力于建设一个更强大、更公平、更具可持续的金融服务业。丰富的经验和成熟的技术是安永服务团队的优势所在。我们的专业人士将利用先进的技术重塑未来，协助金融服务业客户创造长期价值。 金融服务 美好未来 46810122028363940综述主要调查结果调查方法和参与机构总体准备情况项目规划和准备目标资本影响 战略和商业影响结论联系人目录4|2023 全球巴塞尔协议III改革调查自上一次安永全球巴塞尔协议III改革调查（Global Basel III Reform survey）1 以来，全球银行业经历了诸多事件的洗礼。上次的全球银行应对变革准备调查

2、是在2021年初，当时全球疫情蔓延，多国政府为借款人建立了支持机制，并鼓励贷款机构延续信贷服务。此后，经济和政治的回稳步伐一直缓慢。俄乌战争爆发导致能源价格飙升，通货膨胀加剧。2023年初，美国出现银行挤兑和倒闭危机，瑞士一家大型银行也面临紧急纾困。从某些方面看，全球银行业总体较为稳健，但形势仍不稳定，部分银行显露脆弱性。在预期和压力条件下对资本、资产负债表和流动性进行综合管理是银行必须具备的能力，这也是监管机构关注的重点。在这种情况下，全球监管机构将如何确定银行的最佳资本水平呢？要求银行持有过多资本可能会限制信贷供给，加剧衰退风险，但资本水平过低会损害银行健康，难以抵御冲击。高压之下，全球监

3、管机构对新巴塞尔协议采用了不同的推进方法。欧盟（2021年）和英国（2022年）的提案与巴塞尔委员会最初的全球模板已有所不同。预计美国很快将公布提案，结果也可能存在差异。综述巴塞尔协议III改革：进展如何？52023 全球巴塞尔协议III改革调查|距离2025年1月1日新巴塞尔协议在各主要监管辖区正式生效还有不到两年的时间，各银行目前的相关工作进展如何？我们最新的全球调查旨在了解全球银行的实施准备工作、如何完成变革以及过程中面临的挑战。以下是调查中出现的重要主题：1.巴塞尔协议III改革对各银行的意义不尽相同 我们发现，各银行对范围的解读和对变革重点的态度 （注重最低限度合规还是注重商业利益）

4、均有所不同。此外，准备程度差异很大，不同银行处于从启动到正 式生效之间的不同变革阶段，所以其变革成本差额巨 大，从几百万美元到超过4亿美元不等（包括交易账簿 基本审查（FRTB）。2.完成变革的流程复杂且成本高昂，后期更甚 实施巴塞尔协议III改革是一项广泛而复杂的工作，我们的调查显示，越接近正式生效日期，成本就越高，尤其是对大型银行而言。主要的支出领域是数据和技 术，解决方案源自外部供应商和银行自身。银行将数据 和技术列为完成变革的两大挑战。3.资本影响分布不均，缓释措施错综复杂 银行在资本方面所受影响大不相同，每个风险类别都 同时涉及资本增加和减少的情况。但问题是，银行对 资本影响的理解是

5、否全面，以及是否有能力降低资本 影响。只有不到三分之一受访银行表示具备可靠的资 本影响评估能力，且只有类似比例的受访银行已经采 取措施缓释资本影响。“巴塞尔协议III改革仍然是全球银行面临的重大监管变革之一。银行资本在动荡的经济和政治环境下持续承压。由于多重因素的叠加影响，银行的资本管理不断面临挑战。Jan Bellens安永全球银行和 资本市场行业主管1 ey-global-basel-3-reforms-survey-2021.pdf主要调查结果 72023 全球巴塞尔协议III改革调查|调查方法和参与机构 92023 全球巴塞尔协议III改革调查|此项调查旨在评估全球大型银行的实施准备情

6、况这是安永团队自2018年以来进行的第四次全球巴塞尔协议III改革调查，此系列调查旨在评估银行的实施准备情况。本次调查涵盖了技术和FRTB的两个新领域。调查在2023年1月至3月期间进行，基本形式为银行高级管理层填写综合问卷。为了从全球角度了解巴塞尔协议III改革的进展情况，安永团队对全球排名前200的银行进行了调查。我们收到了总部位于17个监管辖区的45家银行的调查反馈，覆盖 全球主要金融中心。受访机构包括全球运营的大型银行以及重要的区域性和国内贷款机构。受访机构中：17个监管辖区包括：澳大利亚、加拿大、爱尔兰、荷兰、瑞典、英国、奥地利、法国、意大利、新加坡、瑞士、美国、比利时、德国、日本、