伟创电气：审计委员会议事规则.pdf

1、1苏州伟创电气科技股份有限公司苏州伟创电气科技股份有限公司审计委员会议事规则审计委员会议事规则第一章第一章总总 则则第一条第一条 为进一步规范苏州伟创电气科技股份有限公司（以下简称公司）审计委员会的议事和决策程序，提高审计委员会的工作效率和科学决策的水平，保证审计委员会工作的顺利开展，根据中华人民共和国公司法（以下简称公司法）上市公司治理准则 苏州伟创电气科技股份有限公司章程(以下简称公司章程)及其他有关规定，制定本议事规则。第二条第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，行使公司法规定的监事会的职权，负责公司财务信息及其披露的审核、公司内外部审计工作和内部控制的监督、评估。第二章第

2、二章人员组成人员组成第三条第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，至少有 1 名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。第四条第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。第五条第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员中的会计专业人士担任，负责主持委员会工作，由董事会提名表决通过。主任委员负责主持委员会工作，主任委员不能履行职务时，由其指定一名其他委员代行其职责；主任委员既不能履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，由

3、过半数委员共同推举一名委员代履行职务，若不能形成推举的意见，则任何一名委员均可将有关情况及时向公司董事会报告，由董事会指定一名委员代行审计委员会主任职责。第六条第六条 审计委员会委员全部为公司董事，其在委员会的任职期限与其董事任职期限相同，连选可以连任。如有委员因辞职或其他原因不再担任公司董事职2务，其委员资格自其不再担任董事之时自动丧失。董事会应根据公司章程及本规则增补新的委员。第七条第七条 公司法等法律法规和公司章程关于董事资格、义务的规定适用于审计委员会委员。第八条第八条 审计委员会日常工作的联络、会议筹备、组织和决议落实等日常事宜由董事会秘书负责协调。第九条第九条 公司审计工作人员在审

4、计委员会的指导和监督下开展内部审计工作。第三章第三章职责权限职责权限第十条第十条 审计委员会行使公司法规定的监事会的职权，负责公司财务信息的审核、披露及公司内外部审计工作和内部控制的监督、评估，主要职责权限如下：（一）检查公司财务，审核公司的财务信息及其披露；（二）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；（三）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（四）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行公司法规定的召集和主持股东会职责时召集和主持股东会；（五）向股东会会议提出提案；

5、（六）依照公司法第一百八十九条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（七）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。（八）可以要求董事、高级管理人员提交执行职务的报告。董事、高级管理人员应当如实提供有关情况和资料，不得妨碍审计委员会行使职权。3（九）提议聘请或更换外部审计机构，监督及评估外部审计工作；（十）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；（十一）监督及评估公司的内部控制；（十二）法律、行政法规、中国证监会规定、公司章程规定和董事会授权的其他事项。第十一条第十一条 审计委员会对董事会负责，下列事项应当经

6、审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；（三）聘任或者解聘公司财务负责人；（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。第四章第四章决策程序决策程序第十二条第十二条 董事会秘书应协调公司有关审计部门及其他相关部门向审计委员会提供以下书面材料，以供其决策：1、公司相关财务报告；2、内外部审计机构的工作报告；3、外部审计合同及相关工作报告；4、公司对外披露信息情况；5、公司重大关联交易