香港建屋貸款：年報2018.pdf

1、2018年 報（股份代號:145）(Stock Code:145)2018Annual ReportThe Hong Kong Building and Loan Agency Limited 2O18ANNUAL REPORT年報香港建屋貸款有限公司二零一八年年報1公司資料 董事會執行董事李愛國博士張國龍先生庄苗忠先生獨立非執行董事蔡曉輝先生黃立志先生吳褀國先生審核委員會吳褀國先生（主席）蔡曉輝先生黃立志先生提名委員會蔡曉輝先生（主席）黃立志先生吳褀國先生薪酬委員會蔡曉輝先生（主席）黃立志先生吳褀國先生核數師國衛會計師事務所有限公司執業會計師主要往來銀行中信銀行（國際）有限公司中國工商銀行上

2、海浦東發展銀行香港上海滙豐銀行有限公司法律顧問徐沛雄律師行股份過戶登記處卓佳登捷時有限公司香港皇后大道東183號合和中心22樓註冊辦事處香港灣仔告士打道39號夏愨大廈1801-4室股份代號145網站http:/.hk香港建屋貸款有限公司二零一八年年報2目錄 頁次管理層討論及分析3董事履歷詳情8董事會報告10企業管治報告21環境、社會及管治報告37獨立核數師報告44綜合損益及其他全面收益表47綜合財務狀況表48綜合權益變動表50綜合現金流量表51綜合財務報表附註53財務資料摘要142香港建屋貸款有限公司二零一八年年報3管理層討論及分析 業務回顧香港建屋貸款有限公司（本公司，連同其附屬公司統稱為

3、本集團）主要從事財務投資、提供貸款融資及設計及提供節能解決方案。於截至二零一八年十二月三十一日止年度內，本集團錄得收益約50,506,000港元，較去年的80,719,000港元減少約37.4%。本公司擁有人於本年度錄得應佔虧損約為1,371,738,000港元（二零一七年：虧損約193,233,000港元），主要由於(i)商譽減值約432,403,000港元（二零一七年：66,176,000港元）；(ii)無形資產減值約541,453,000港元（二零一七年：無）；(iii)重新計量可換股債券負債部分之虧損約403,694,000港元（二零一七年：無）；(iv)本公司無形資產攤銷約54,48

4、4,000港元（二零一七年：54,484,000港元）；及(v)由於可換股債券及承兌票據之利息攤銷所產生的融資成本約95,816,000港元（二零一七年：87,764,000港元）；以及為本集團經營項目提供資金而籌集其他借貸之約3,307,000港元（二零一七年：925,000港元）所致。節能解決方案業務本公司於二零一四年六月完成收購益浩科技有限公司及其附屬公司濠信節能科技（上海）有限公司（統稱 益浩集團）（收購事項），益浩集團主要從事設計及提供節能解決方案業務。就設計及提供節能解決方案分部而言，截至二零一八年十二月三十一日止年度錄得分部虧損約1,025,904,000港元（二零一七年：約11

5、3,774,000港元）。分部虧損主要由於商譽減值約432,403,000港元（二零一七年：66,176,000港元）；無形資產減值約541,453,000港元（二零一七年：無）；及無形資產攤銷約54,484,000港元（二零一七年：54,484,000港元）所致。商譽及無形資產減值代表於二零一四年收購引致之商譽減值及益浩集團所持有之無形資產減值。本公司委聘獨立合資格估值師，以評估益浩集團於二零一八年十二月三十一日之使用價值，並出具估值報告，其用於釐定上述減值金額，並於估值過程中經考慮(i)中國之經濟發展；(ii)節能行業之發展；及(iii)節能業務之預期業務流及發展計劃。香港建屋貸款有限公司

6、二零一八年年報4管理層討論及分析（續）估值較去年減少乃主要基於以下因素：(i)中國經濟放緩導致企業需求疲軟；(ii)節能業務競爭激烈；(iii)節能行業獲取融資困難；及(iv)政府補助持續減少。如上所述，因而導致節能業務的整體市場反應不佳。於二零一八年年初，本集團就集資與一名獨立潛在投資者磋商公司融資計劃，本集團與潛在投資者均已委聘財務顧問及相關專業人士進行盡職調查。然而，於交流對集資活動架構之意見後，尚未收到潛在投資者的進一步消息。此後，本公司一直與其他投資者及機構進行磋商，以為本集團提供進一步流動資金。誠如於二零一九年一月所公佈，本公司建議訂立及執行一項安排計劃（計劃），其目的為清償及解除