金涌投資：二零二三年中期業績報告.pdf

1、中期業績報告GOOD INVESTMENT MADE EASY20231金涌投資有限公司2摘要3管理層討論及分析9其他資料17簡明合併中期利潤表18簡明合併中期綜合收益表19簡明合併中期財務狀況表20簡明合併中期權益變動表21簡明合併中期現金流量表22簡明合併中期財務資料附註目錄摘要2二零二三年中期業績報告 截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團錄得按公允價值計入損益的金融資產之公允價值利得淨額約16,790,000港元，而截至二零二二年六月三十日止六個月則錄得按公允價值計入損益的金融資產之公允價值虧損淨額約35,349,000港元。截至二零二三年六月三十日止六個月的本集團的投資管理業務服務

2、收益約為8,368,000港元，較截至二零二二年六月三十日止六個月減少約6,434,000港元。截至二零二三年六月三十日止六個月，本公司擁有人應佔利潤約為36,421,000港元，而截至二零二二年六月三十日止六個月本公司擁有人應佔虧損約為12,817,000港元。截至二零二三年六月三十日止六個月的本公司擁有人應佔利潤，主要是由於有關期間內策略直投分部錄得按公允價值計入損益的金融資產之公允價值利得淨額及同系子公司之貸款利息收入。管理層討論及分析3金涌投資有限公司業務概覽金涌投資有限公司（本公司）董事（董事）會（董事會）欣然提呈本公司及其子公司（統稱 本集團）截至二零二三年六月三十日止六個月（有關

3、期間）的未經審核簡明合併中期財務資料，連同二零二二年同期（去年同期）的未經審核比較數字。於二零二二年三月，本集團完成向前執行董事李燕女士出售Honor Crest Holdings Limited（此前為本公司全資子公司及客戶關係管理服務業務子公司的持股公司，連同其子公司，出售集團）的100%股權（出售事項）。截至二零二三年六月三十日止六個月，本公司及其子公司從事投資管理（IM）業務及策略直投（SDI）業務（持續經營業務）。董事會相信，本集團業務將持續擴展並為投資者創造更大的價值。本集團截至二零二三年六月三十日止六個月的主要業務可分為下列分部：IM業務本集團IM業務包括(i)提供證券諮詢服務及

4、資產管理；(ii)證券買賣；及(iii)提供投資管理系統的基礎設施。SDI業務本集團的SDI業務包括在金融市場上的自營投資。財務回顧截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團來自持續經營業務的經營業績主要由於本集團的IM業務及SDI業務。4二零二三年中期業績報告管理層討論及分析於期內或截至所示日期（視情況而定），持續經營業務的主要財務摘要載列如下：截至六月三十日止六個月二零二三年二零二二年百分比變動千港元千港元 IM服務收益8,36814,802-43.5%投資之股息收益3062,016-84.8%按公允價值計入損益之金融資產之公允價值利得（虧損）淨額16,790(35,349)+147.5%其

5、他收益23,2771,881+1,137.5%經營開支總額12,90928,423-54.6%持續經營業務除所得稅前利潤（虧損）36,485(59,525)+161.3%於二零二三年六月三十日於二零二二年十二月三十一日百分比變動百萬美元百萬美元 管理資產（AUM）477515-7.4%AUM於二零二三年六月三十日，本集團的AUM為約477百萬美元，而於二零二二年十二月三十一日則為約515百萬美元，相當於有關期間減少約38百萬美元，原因是(i)現有客戶因修訂業務計劃及投資目標而贖回或縮減投資規模；及(ii)本集團採取較為審慎及精心細選的方式運用資本進行策略直投。於二零二三年上半年，本集團錄得認購

6、總額約55百萬美元（去年同期：約7百萬美元）及贖回總額約159百萬美元（去年同期：約287百萬美元），因此，贖回淨額為約104百萬美元（去年同期：贖回淨額約280百萬美元）。在挽留現有客戶及吸引新客戶方面，建立良好的業績往績記錄對IM業務的成功至關重要。根據本公司可獲得的未經審核財務資料，於二零二三年六月三十日，本集團管理的基金賬戶取得良好業績並錄得整體淨利得。IM服務收益服務費收益總額減少乃由於管理費減少及並無收取表現費所致。管理費（按AUM的百分比收取）由約14,797,000港元減少至約8,368,000港元，乃由於本集團的平均AUM減少。當合資格基金在協定的表現費結算日升值超過其各自的