渣打集團：二O二四年半年報告.pdf

1、二二四年半年報告連接全球最具活力的市場一心做好，始終如一表現摘要1業績報表3集團行政總裁回顧4集團財務總監回顧6補充財務資料15基本及列賬基準業績對賬24其他表現指標26集團風險總監回顧28風險回顧38資本回顧93董事責任聲明99致渣打集團有限公司的獨立審閱報告100財務報表101其他補充資料156股東資料167重要通知169詞彙170目錄渣打集團有限公司二二四年半年報告除另有指明其他貨幣外，本文件中提述的 元 字或$符號概指美元，而 仙 字或 c 符號概指一百分之一美元。本報告的資料未經審核。除文義另有所指外，於本文件內，中國 指中華人民共和國，且僅就本文件而言不包括香港特別行政區（香港）、

2、澳門特別行政區（澳門）及台灣。韓國 或 南韓 均指大韓民國。於本報告的表格內，空格指該數字未被披露，破折號指該數字為零，而nm則代表無意義。渣打集團有限公司於英格蘭及威爾士註冊成立為有限公司。渣打集團有限公司的總部設於倫敦。本集團的總辦事處提供管治指引及監管準則。渣打集團有限公司的股份代號為：HKSE 02888及LSE STAN.LN。渣打集團有限公司二二四年半年報告1渣打集團有限公司 截至二二四年六月三十日止上半年及第二季度之業績除另有說明外，所有數字均按基本基準呈列，而比較數字乃與二二三年數字按列賬貨幣基準進行比較而得出。自基本業績撇除的重組及其他項目的對賬載於第24頁。集團行政總裁Bi

3、ll Winters表示：我們於二二四年上半年的業績表現強勁，展現出我們作為跨境業務的企業及投資銀行，以及富裕客戶的頂尖財富經理的業務價值。我們的收入錄得雙位數增長，良好勢頭延續至第二季度，並繼續審慎管理開支，令除稅前基本溢利增長達20%。基於我們對業績的信心及穩健的資本狀況，我們調高了收入增長指引，目前預期二二四年的收入增長將超過7%，同時，我們宣佈進行本集團最大規模的15億元的股份回購，這將令我們自二二三年全年業績以來所公佈的股東分派總額增加至27億元。二二四年第二季度財務表現的節選資料（除另有說明外，以下比較數字為二二三年第二季度之數據）經營收入上升6%至48億元，按固定匯率基準計算則上

4、升7%淨利息收入上升6%（按固定匯率基準計算）至26億元，主要由於短期對沖到期及受惠於財資業務的優化措施；非淨利息收入上升9%（按固定匯率基準計算）至22億元 財富方案業務上升27%（按固定匯率基準計算），各類產品均錄得增長，新增銷售淨額及全新富裕客戶的增長勢頭表現強勁 環球銀行業務上升11%（按固定匯率基準計算），由貸款及分銷量增加所帶動 環球市場業務下跌7%（按固定匯率基準計算），主要由於宏觀交易並無出現去年同期強勁的非經常性收入 經營支出在通脹及業務擴展的帶動下增加2%至29億元，按固定匯率基準計算則增加4%信貸減值支出為7,300萬元，支出包括與財富管理及零售銀行業務相關的1.46億元

5、，該項支出與近季度趨勢相符，而當中6,600萬元被企業及投資銀行業務、中央及其他項目因主權評級上調而產生的回撥所抵銷 高風險資產為85億元，按季大致持平 貸款損失率為12個基點，較去年及上一季度分別下跌4個基點及11個基點 除稅前基本溢利為18億元，按固定匯率基準計算上升15%；除稅前列賬基準溢利為16億元，按固定匯率基準計算上升5%重組及其他項目為2.5億元，當中1.74億元主要與出售津巴布韋業務而需將外匯損失由儲備轉移至損益表有關（有形資產淨值及資本比率並無受到影響）資產負債表保持強勁、流動性充足及多元化 客戶貸款及墊款為2,760億元，自二二四年三月三十一日以來減少80億元或3%，主要由

6、於財資業務結餘及外匯匯兌減少；按基本基準計算則增加10億元，企業及投資銀行業務持續增長，抵銷了財富管理及零售銀行業務按揭業務的負面影響 客戶存款為4,680億元，自二二四年三月三十一日以來上升90億元或2%；財富管理及零售銀行業務的定期存款以及企業及投資銀行業務的往來及儲蓄賬戶的存款均有所增長 風險加權資產為2,420億元，自二二四年三月三十一日以來減少100億元或4%信貸風險加權資產下降80億元；主要由於主權評級上調以致資產質素得以改善、優化措施及外匯匯兌 市場風險加權資產下降20億元，反映環球市場業務活動減少以致風險下降 本集團保持雄厚資本 普通股權一級資本比率為14.6%（二二四年三月三