匯豐控股：2019年報及賬目(附僱員股份計劃).pdf

1、HSBCHoldingsplc滙豐控股有限公司2019年報及賬目按環球業務劃分的列賬基準收入零售銀行及財富管理 41%工商金融 27%環球銀行及資本市場 27%環球私人銀行 3%企業中心 2%按地區劃分的列賬基準收入亞洲 49%歐洲 29%北美洲 11%拉丁美洲 5%中東及北非 6%具備龐大的國際網絡滙豐是全球首屈一指的國際銀行，服務全球逾4,000萬名個人、財富管理和企業客戶。滙豐憑藉以下優勢，致力為股東帶來長遠價值 覆蓋高增長市場的布局集團的網絡覆蓋全球，具備領先業界的交易銀行業務專長，為客戶廣開門路進入增長較快地區，尤其是亞洲和中東市場。雄厚的資產負債實力。集團資本、資金及流動資金實力雄

2、厚，業務模式多元化。資產總值27,000億美元（2018年：26,000億美元）普通股權一級比率14.7%（2018年：14%）緊密聯繫客戶助握無限商機滙豐致力把握市場增長機遇，推動企業茁壯成長和經濟繁榮發展，幫助客戶達成夢想，實現抱負。滙豐控股有限公司 2019年報及賬目目錄策略報告2 摘要4 滙豐概覽6 集團主席報告8 集團行政總裁之回顧10 環球趨勢及策略優勢12 推展集團策略14 我們的業務經營方式26 財務概覽30 環球業務38 風險概覽41 長期可行性及持續經營聲明42 董事會與相關群體的互動44 薪酬財務回顧47 財務概要56 環球業務及地區72 其他資料73 風險152 資本企

3、業管治156 企業管治報告158 董事及高級管理層簡歷171 董事會下設委員會184 董事薪酬報告211 股本及其他披露214 內部監控215 僱員219 董事之責任聲明財務報表220 獨立核數師報告228 財務報表240 財務報表附註補充資料323 股東參考資料327 前瞻性陳述若干界定用語329 簡稱本策略報告 已於2020年2月18日獲董事會通過。集團主席杜嘉祺提示我們以美元為列賬貨幣。經調整衡量指標我們以管理層內部使用的替代表現衡量指標來補充IFRS數字。該等衡量指標以下列符號標示：詳細解釋請參閱第28頁。本2019年報及賬目所述的網站（包括提供連結者）及該等網站所載資料均未因被提述而

4、納入本報告內。封面圖片：透過區塊鏈緊密聯繫客戶數個世紀以來，從信用證以至貨物提單，國際貿易一直依賴書面文件進行業務往來。現時，滙豐正創建無紙貿易融資方式。我們與客戶、金融機構及金融科技公司攜手合作，引領貿易進入數碼時代，讓業務經營更加簡便快捷，提升客戶的營運資金效率。無紙貿易正在逐步實現。我們採用R3公司的Corda區塊鏈技術，完成了區塊鏈信用證平台上的數碼貿易，將澳洲鐵礦運往中國內地，又將阿根廷大豆運至馬來西亞。我們投資於區塊鏈技術等數碼解決方案，有助促進全球貿易效率。HSBC Holdings plc滙豐控股有限公司2019年報及賬目滙豐控股有限公司 2019年報及賬目1自從我們2018年

5、6月制訂優先策略和財務目標以來，宏觀經濟環境和利率走勢展望經已改變。財務表現（相對2018年）列賬基準之普通股股東應佔利潤為60億美元，下跌53%，主要受商譽減值73億美元影響。列賬基準除稅前利潤為133億美元，減少33%。列賬基準收入則增加4%。受商譽減值73億美元影響，列賬基準營業支出增加22%。商譽減值73億美元，其中40億美元和環球銀行及資本市場業務有關，另外25億美元則來自歐洲工商金融業務，反映長期經濟增長率假設下調，以及環球銀行及資本市場業務的整頓計劃。經調整收入為554億美元，增加5.9%，經調整除稅前利潤則為222億美元，上升5%，反映零售銀行及財富管理業務、環球私人銀行業務及

6、工商金融業務的收入增長良好，成本控制亦有所改善。亞洲業務的經調整收入為305億美元，增加7%，經調整除稅前利潤則為186億美元，上升6%，其中香港業務表現穩健，經調整除稅前利潤增加5%，達到121億美元。經調整預期信貸損失及其他信貸減值準備為28億美元，上升11億美元，原因是工商金融業務和零售銀行及財富管理業務的準備增加。經調整收入增長率與支出增長率之差為正3.1%，反映成本控制有所改善。經調整營業支出增長2.8%，遠低於2018年的增幅（與2017年相比）。在香港業務表現穩健支持下，平均有形股本回報率為8.4%，下跌20個基點。在計入每股0.36美元的商譽減值影響後，每股盈利為0.3美元。2