金螳螂：首次公开发行股票招股说明书.PDF

1、 1 苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司（江苏省苏州市工业园区民营工业区）首次公开发行股票 招股说明书 保荐人（主承销商）：平安证券有限责任公司(深圳市福田区八卦三路平安大厦)R 2 发行概况 发行概况 发行股票类型：人民币普通股发行股数：24,000,000 股 每股面值：1 元 每股发行价格：12.80 元/股 发行日期：2006 年 11 月 2 日 申请上市证券交易所：深圳证券交易所 发行后总股本：94,000,000 股 本次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺：金螳螂集团、金羽公司承诺，“自苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转

2、让或者委托他人管理已经直接和间接持有的发行人的股份，也不由发行人收购该部分股份”。苏州金月、苏州锦联、昆山沪昆承诺：“自苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司首次公开发行股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理已经直接和间接持有的发行人的股份，也不由发行人收购该部分股份”。保荐人（主承销商）：平安证券有限责任公司 招股说明书签署日期：2006 年 11 月 1 日 3 发行人声明 发行人声明 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招

3、股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。4 重大事项提示重大事项提示 一、本公司股东持股承诺 本公司第一大股东金螳螂集团、第二大股东金羽公司承诺：“自苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或

4、者委托他人管理已经直接和间接持有的发行人的股份，也不由发行人收购该部分股份”。其他股东承诺：“自苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司首次公开发行股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理已经直接和间接持有的发行人的股份，也不由发行人收购该部分股份”。二、本公司应收账款较高，存在呆坏帐的风险 2005 年末、2004 年末、2003 年末，本公司应收帐款净额分别为 42,971.32万元、31,795.39 万元、21,304.01 万元，占销售收入的比例分别为 33.23%、32.37%、31.23%。2006 年 3 月 31 日，1 年以内的应收账款金额为 26,998.14 万元，占应收

5、账款金额比例为 62.37%。随着公司业务规模的扩大，应收帐款余额可能保持在较高水平，数额较大的应收账款可能影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，增加公司的财务费用支出。尽管公共建筑装饰工程委托方的经济实力较强，资金回收保障高，若催收不力或由于项目委托方财务状况恶化，则可能给公司带来呆坏帐的风险。三、资产负债率高的风险 最近几年随着公司业务规模的快速扩张，项目施工和日常生产经营活动对资金的需求量增加较大，而目前公司融资渠道单一，生产经营资金只能依靠自身积累和银行借款。2006 年 3 月 31 日、2005 年末、2004 年末、2003 年末按母公司报表计算的本公司资产负债率分别为

6、84.57%、86.28%、85.76%、83.14%，公司面临潜在的财务风险。四、公司实际控制人的亲属关系 公司实际控制人为朱兴良家族，具体亲属关系为：朱海琴为朱兴良的侄女，朱兴泉为朱兴良兄弟、朱海琴叔父。截止 2006 年 3 月 31 日，朱兴良家族间接持有公司本次发行前 72.34%的股份，其中朱兴良持有金羽公司全部股权，间接持有本公司 40%股份；朱海琴持有金螳螂集团 57%的股权，间接持有本公司 31.35%5 的股份；朱兴泉持有金螳螂集团 1.8%的股权，间接持有本公司 0.99%的股份。五、采用完成合同法确认收入造成本公司经营业绩波动的风险 本公司装饰施工及设计劳务收入确认原则