报喜鸟：首次公开发行股票招股说明书（摘要）.PDF

1、浙江报喜鸟服饰股份有限公司招股说明书摘要 1-2-1 浙江报喜鸟服饰股份有限公司（浙江省温州市永嘉县瓯北镇报喜鸟工业区）首次公开发行股票 招股说明书摘要 发行人民币普通股（A 股）2,400 万股 保荐人（主承销商）：国元证券有限责任公司（安徽省合肥市寿春路179号）浙江报喜鸟服饰股份有限公司招股说明书摘要 1-2-2 声声 明明 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。中国证监会、其他政府

2、部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。第一节 重大事项提示第一节 重大事项提示 1、本次发行前公司总股本为 7,200 万股，本次拟发行 2,400 万股流通股，发行后总股本为 9,600 万股，全部为流通股。其中：公司控股股东报喜鸟集团有限公司（持有公司 4,680 万股）承诺：公司

3、公开发行股份前已向其发行的股份，自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份；自然人股东吴志泽（持有公司 1,188 万股）、吴真生（持有公司 590.4 万股）、陈章银（持有公司 352.8 万股）、吴文忠（持有公司 352.8 万股）、叶庆来（持有公司 36 万股）承诺：公司公开发行股份前已向其发行的股份，自公司股票上市之日起三十六个月内不转让；前述锁定期期满后，若仍担任公司董事、监事或高管，在任职期间内，每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流

4、通和转让。2、截止 2006 年 12 月 31 日，本公司存货净值 8,805.06 万元，占资产总额的 29.49%。若在以后的经营年度中因市场环境发生变化或竞争加剧导致存货跌价或存货变现困难，本公司经营将可能遭受不利影响。浙江报喜鸟服饰股份有限公司招股说明书摘要 1-2-3 3、本公司是经浙江省永嘉县乡镇企业局确认的乡镇企业，自成立以来均享受乡镇企业减征 10%企业所得税税收优惠（相当于实际税率为 29.7%），2004 年2006 年享受的税收减免分别为 120.67 万元、126.41 万元、168.36 万元，占当年净利润的 4.50%、4.27%、3.99%。由于乡镇企业所得税减

5、免采取当地税务主管部门依据国家有关政策逐年审批的方式，若未来国家变更或取消此减免政策或公司不再符合该减免政策规定条件，将会对公司净利润产生一定的影响。4、根据税务主管部门浙江省永嘉县地方税务局永地税政2001143 号文，本公司 2005 年度广告费支出按不超过销售收入的 8%据实税前扣除。根据国家税务总局国税发200084 号文，纳税人每一纳税年度发生的广告费支出不超过销售收入 2%的，可据实扣除，超过部分可无限期向以后结转，纳税人因行业特点等特殊原因确实需要提高广告费扣除比例的，须报国家税务总局批准。若因政策方面的因素，导致本公司 2005 年度广告费支出按不超过销售收入的 8%据实税前扣

6、除不成立，则本公司面临可能会被税务部门追缴所得税的风险。5、本公司拟利用募集资金 10,230 万元实施连锁营销网络建设项目，包括建设连锁营销网络集中管理系统以及 6 家直营旗舰店和 15 家直营景观店，本项目计算期第 2 年达产率为 60%，第 3 年达产率为 80%，第 4 年全部达产，预计达产年实现销售收入为 11,597.7 万元（直营模式下的销售收入，相当于公司目前特许加盟模式下约 4,000 万元的销售收入）。公司 2004 年、2005 年销售增长特别是西服销售增长较为平缓，2005 年主营业务收入增幅为 5.67%，西服销售收入增幅为 3.73%，2006 年销售增长较快，主营