大北农：首次公开发行股票招股说明书摘要.PDF

1、北京大北农科技集团股份有限公司 招股说明书摘要 121 北京大北农科技集团股份有限公司 Beijing Dabeinong Technology Group Co.,Ltd（北京市海淀区中关村大街 27 号中关村大厦 14 层）首次公开发行股票招股说明书摘要 保荐人（主承销商）保荐人（主承销商）深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 北京大北农科技集团股份有限公司 招股说明书摘要 122声声 明明 本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括招股说明书全文的各部分内容。招股说明书全文同时刊载于巨潮网站（http:/）。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股说明书全文，并

2、以其作为投资决定的依据。投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或者投资人的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。北京大北农科技集团股份有限公司 招股说明书摘要 123第

3、一节第一节 重大事项提示重大事项提示 一、本公司本次发行前总股本为 34,000 万股，本次拟发行 6,080 万股人民币普通股，本次发行完成后，公司总股本为 40,080 万股。上述股份全部为流通股。二、经本公司 2009 年第一次临时股东大会决议：若本公司本次公开发行股票（A 股）并上市方案经中国证监会核准并得以实施，首次公开发行股票前滚存的未分配利润在公司首次公开发行股票并上市后由新老股东共同享有。三、本公司特别提醒投资者注意下列特别风险：1、市场风险 1、市场风险 我国饲料行业从上世纪 70 年代末以来，一直保持着快速发展的势头，尤其是上世纪 90 年代后，饲料行业成为我国农业的支柱行

4、业之一，并成为全球第二大饲料市场。由于行业进入壁垒相对较低，养殖格局分散，国内饲料加工企业多以地方性中小企业为主，中低档产品市场竞争激烈。本公司如果不能充分发挥自身技术研发、产品质量、性价比、管理和品牌优势，扩大市场份额，提升综合竞争力，公司饲料业务将面临较大的行业竞争压力。我国种子行业过去一直在国家计划经济体制下封闭经营，大多数种子企业缺乏市场竞争意识和先进的经营管理机制。随着国外一些大型种业公司进入中国市场，国外大型种业公司的技术、资金、人才等方面的优势将对国内种业公司带来极大的冲击。因此，本公司种子产业也将面临行业竞争风险。2、税收优惠政策变化的风险（1）增值税税收优惠 根据中华人民共和

5、国增值税暂行条例、财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知（财税2001113 号）、财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知（财税2001121 号）等法律法规和政策文件的规定，本公司以及生产、销售饲料、农产品的子公司在报告期内免征增值税；植保产品生产企业增值税率为 13%，流通环节免征增值税；销售动保产品及其他产品的企业，增值税率为 3%17%（2009 年 1 月 1 日前为 4%17%）。北京大北农科技集团股份有限公司 招股说明书摘要 124如果国家增值税税收优惠政策发生重大变化，将会对公司经营业绩产生一定影响。（2）所得税税收优惠 本公司及控股子公司北

6、京金色农华种业科技有限公司分别是第二批和第四批农业产业化国家重点龙头企业。根据国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问题的通知（国税发2001124 号）、中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例的规定，公司及大部分从事饲料和种子业务的子公司在 2007 年免征所得税。本公司之子公司四川大北农农牧科技有限责任公司根据 国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知（国税发200247 号）和国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知（国发200739 号）的规定，从 2007 年度起至 2010 年止享受 15%的优惠税率。本公司以及子公司