恒生中國企業：2025年度財務報告.pdf

1、恒生中國企業指數上市基金 恒生科技指數 ETF二零二五年一月一日至二零二五年十二月三十一日年 報 2025目 錄23569131417192021222425474850515253年度財務報告 2025業績記錄（未經審核）受託人報告獨立核數師報告投資組合（未經審核）金融衍生工具產生的風險信息（未經審核）投資組合變動表（未經審核）證券借貸協議詳情（未經審核）抵押品持有量（未經審核）資產負債表全面收入表權益變動表屬於單位持有人之資產淨值變動表現金流量表財務報表附註指數及上市基金之表現（未經審核）上市基金每日收市價及每單位資產淨值之比較（未經審核）指數成份股披露（未經審核）上市基金就指數成份股額外

2、投資比重限制之報告（未經審核）投資組合碳足跡（未經審核）管理及行政2年度財務報告2025恒生投資恒生投資指數基金系列恒生中國企業指數上市基金（股份代號：2828/82828）恒生科技指數ETF（股份代號：3032）3報告和財務報表業績記錄（未經審核）備註：表示因相應基金基金類別尚未運作而無法獲得價格價格記錄單位類別貨幣202520242023(1)20222021最高認購價最低贖回價最高認購價最低贖回價最高認購價最低贖回價最高認購價最低贖回價最高認購價最低贖回價恒生中國企業指數上市基金港元 99.355670.077184.9011 50.668678.560055.627889.0649.9

3、9123.9281.58恒生科技指數ETF上市類別港元6.66004.19615.36012.98004.77663.51905.85602.784510.90355.4336非上市類別A類（美元）累積收益單位美元8.14765.12876.57023.62845.80684.28897.14973.376210.00006.6318非上市類別A類（港元）累積收益單位港元9.24825.82667.44284.13786.63184.88608.12993.865911.42697.5435非上市類別D類（港元）累積收益單位港元0.81700.51470.65750.36560.58590.4

4、3160.71820.34151.00000.6664價格記錄單位類別貨幣2020(2)2019201820172016最高認購價最低贖回價最高認購價最低贖回價最高認購價最低贖回價最高認購價最低贖回價最高認購價最低贖回價恒生中國企業指數上市基金港元115.7886.47119.9399.47138.79101.07120.9495.21102.4775.67恒生科技指數ETF上市類別港元8.40796.9233非上市類別A類（美元）累積收益單位美元非上市類別A類（港元）累積收益單位港元非上市類別D類（港元）累積收益單位港元4恒生投資業績記錄（未經審核）（續）每單位資產淨值（12月31日）單位類

5、別貨幣202520242023(1)2022恒生中國企業指數上市基金港元91.358174.257258.457367.7938恒生科技指數ETF上市類別港元5.49284.44153.73124.0981非上市類別A類（美元）累積收益單位美元6.71875.44314.54375.0027非上市類別A類（港元）累積收益單位港元7.62766.16685.18075.6898非上市類別D類（港元）累積收益單位港元0.67380.54490.45770.5027 屬於單位持有人之資產淨值（12月31日）單位類別貨幣2025202420232022恒生中國企業指數上市基金港元31,629,830,

6、63721,613,916,46231,251,896,32235,926,825,693恒生科技指數ETF港元7,148,300,6994,897,919,3742,958,729,1812,799,583,576 (1)對於恒生中國企業指數上市基金而言，自2023年6月8日起，每單位資產淨值小數點位已從2個更改至4個。(2)恒生科技指數ETF的開始運作日期為2020年9月2日。5報告和財務報表受託人報告 致恒生中國企業指數上市基金及恒生科技指數ETF單位持有人吾等謹此確認，吾等認為基金經理，即恒生投資管理有限公司於截至2025年12月31日止年度內，在各重要方面均已根據2003年11月18