海南发展-承接免税业务加速转型升级依托海南自贸港优势迎发展新机遇-20211116（28页）.pdf

1、依托海南发展控股有限公司的平台，共享海南发展红利。海南省发展控股有限公司是海南省政府为了引进大项目，带动省外资金投资海南，推进省内重大项目实施，促进海南经济发展而设立的综合性投资控股公司。同时，海发控也是全省重大基础设施投资运营主体、重要区域综合开发和运营服务商、重点产业发展培育平台的总体定位，产业多元，具有雄厚的资产规模。公司被收购入海南控股有助于公司优化资本结构，与海南控股及下属子公司产生协同效应，原有业务基础上有望多元化发展。现在正值海南自贸港和粤港澳大湾区重大战略机遇，公司可以获得海南控股在拓展商业、办公综合体的建设和运营领域的支持，打造海口市高标准免税消费购物中心和高质量总部经济展示

2、窗口，参与海南大规模建设项目，共享海南发展红利。协同效益助力公司在海南获取更多大型业务资源，抢占市场份额。公司作为在深圳注册的上市公司，能够享受深圳市作为大湾区中心城市的政策优势、人才优势和资源优势;海发控在海南省内主导或参与众多大型建筑施工项目，同样对玻璃幕墙业务需求旺盛，拥有较好的客户资源优势。通过本次非公开发行，公司能够进一步拉紧与控股股东的股权纽带，提升公司现有的玻璃幕墙业务与海发控的区域综合开发业务，形成协同效应，把握海南自贸港建设重大机遇，推进海南自贸港与粤港澳大湾区资源双向流动，优先布局抢占市场份额。通过向控股股东非公开发行募集资金，降低公司资产负债率，优化资本结构，增强抵御财务

3、风险的能力，为实现可持续发展奠定基础。本次非公开发行 A 股股票可补充公司流动资金，减少公司通过筹措短期负债补充营运资金的规模，降低利息支出，提升财务稳健性水平和盈利能力，公司资产负债结构将得以大幅优化。补充流动资金将满足公司开展新业务，布局免税业务等实施长期战略对流动资金的需求，进一步巩固公司的长期竞争优势，保障长期发展的资金需求。我国海南离岛旅客免税购物政策自 2011 年 4 月开始试行离岛旅客免税购物政策以来，总体运行情况良好。先后经历八次调整完善，每次调整都对政策实施起到推动作用。海发控作为控股股东持有海南发展 27.12%股份。今年 4 月，海发控承诺向海南发展注入免税经营相关业务

4、和资产，将全球消费精品(海南)贸易有限公司股权注入海南发展，支持海南发展布局及整合免税品经营业务。背靠海发控，海南发展在免税业务或将迎来新发展。3.1.1. 离岛免税政策历经八次调整，释放政策利好提升购物体验离岛免税政策是指对乘飞机、火车、轮船离岛(不包括离境)旅客实行限值、限量、限品种免进口税购物，在实施离岛免税政策的免税商店(以下称离岛免税店)内或经批准的网上销售窗口付款，在机场、火车站、港口码头指定区域提货离岛的税收优惠政策。离岛免税政策免税税种为关税、进口环节增值税和消费税。海南离岛旅客免税购物政策适用对象范围全方位覆盖了乘飞机、火车、轮船三种离岛交通方式，让所有离岛旅客均可享受免税购物政策。海南离岛免税政策的八次调整促进了海南国际旅游岛建设，带动了海南旅游消费及相关产业发展。