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商业汇票是什么?种类及用途一览

1.商业汇票是什么

商业汇票是金融业务类型的一种,指收款人或付款人签发,由承兑人承兑,并于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据。商业汇票能够帮助商业银行在短时间内扩大盈利来源,促进信贷资源优化配置,扩大银行客户资源。

商业金融

2.商业汇票是什么的种类及用途

商业汇票根据承兑人不同,分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。

(1)商业承兑汇票

凡由收款人开出,经付款人承兑,或由付款人开出并承兑的汇票,叫商业承兑汇票。

商业承兑汇票的基本做法是:

1)付款人必须在汇票正面签署“承兑”字样并加盖印鉴,印鉴必须与其在开户银行的预留印鉴相符;

2)付款人应于汇票到期前将票款足额交存其开户银行,银行俟到期日凭票从付款人帐户划转给收款人或贴现银行;

3)汇票到期日若付款人帐户不足支付时,其开户银行应将汇票退给收款人,由收付双方自行处理。同时,对付款人应比照签发空头支票的规定,按票面金额处以一定比例的罚金。

(2)银行承兑汇票

由承兑申请人开户银行承兑的商业汇票。承兑是汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。汇票按承兑人的不同,分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。银行承兑汇票后,应承担到期付款的责任,并按票面金额向承兑申请人收取一定的手续费。

银行在处理承兑汇票及贴现时要向要求承兑人和贴现人收取一定的费用,其计算公式为:

汇票面额×汇票期限×贴现率/360天=贴现费用;

汇票面额×汇票期限×佣金费率/360天=佣金;

交纳贴现费用和佣金之后便是利用银行承兑汇票方式融资所要支付的费用。

银行承兑汇票也是货币市场中的主要短期信用工具之一。这种融资方式有如下优点:

1)安全可靠。银行承兑汇票是承兑银行一项不可撤销的付款义务。有了银行作为可靠的保障,使得银行承兑汇票的安全性大为提高。

2)灵活性强。承兑汇票的持票人可随时在市场上公开买卖或者进行贴现,很容易获得所需资金。参加银行承兑汇票市场买卖的有:交易商、承兑银行、外国中央银行、商业银行、金融机构和国内投资者(包括储蓄银行、保险公司及各种非金融机构)等。

3)成本较低。通过银行承兑汇票方式筹措资金比欧洲美元借款便宜,一般估计会节省1%。

以上就是有关于商业汇票的定义、分类及用途的全面梳理,如果还想了解更多商业汇票的相关内容,敬请关注三个皮匠报告网站。

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