普华永道：国合规管理政策研究与国有企业合规管理调研报告（19页）.pdf

1、中国合规管理政策研究与 国有企业合规管理调研报告 中国合规管理政策研究与国有企业合规管理调研报告2 目录 前言前言03 中央及地方国资中央及地方国资 合规管理政策对比合规管理政策对比 合规管理组织职责 合规管理重点领域 合规管理运行及保障机制 04 国有企业合规国有企业合规 管理体系建设调研管理体系建设调研 合规管理机构设置 合规管理重点 合规管理运行 合规管理保障 10 建议建议19 中国合规管理政策研究与国有企业合规管理调研报告3 加强企业合规管理，是国有企业改革的重 要组成部分，也是落实党中央全面“依法 治国”战略和全面推进“依法治企”要求 的重要举措。 在国资监管层面，继2018年11

2、月国务院国 资委印发中央企业合规管理指引（试 行）以来，各地国资委纷纷出台地方配 套政策，结合地方实际情况，推动地方国 有企业建立健全合规管理体系，提升依法 治企水平。 在国有企业层面，中国国有企业积极建立 健全合规管理体系，形成常态化管理机 制，并在市场交易、安全环保、产品质 量、劳动用工、财务税务、知识产权、商 业伙伴等专项上持续深化，提升防范化解 重大合规风险能力。 在研究国资政策和调研国有企业 合规管理体系建设成果基础上，撰写本报 告，旨在为国有企业开展合规管理工作带 来有益启示。 前言 中国合规管理政策研究与国有企业合规管理调研报告4 中央及地方国资 合规管理政策对比 代表性省、市属

3、企业合规管理工作指引样本代表性省、市属企业合规管理工作指引样本 国资委国资委配套政策名称配套政策名称印发时间印发时间 广东 广东省省属企业合规管理指引（试行） （粤国资综合20208号） 2020.03.03 江苏省属企业合规管理指引（试行）2019.11.06 山东省属企业合规管理指引2019.12.13 四川四川省省属企业合规管理指引（试行）2021.03.19 云南 云南省省属企业合规管理指引（试行） （云国资法规202181号） 2021.06.15 北京市管企业合规管理工作实施方案2018.12 上海 上海市国资委监管企业合规管理指引（试行） （沪国资委法规2018464号） 201

4、8.12.28 广州 广州市市属企业合规管理指引（试行） （穗国资法20209号） 2020.12.01 天津 天津市国资委监管企业合规管理指引（试行） （津国资202012号） 2020.12.30 重庆 重庆市市属国有企业合规管理 指引（试行） （渝国资发201917号） 2019.11.01 注：深圳尚未出台单独的合规管理指引 继2018年11月国务院国资委印发中央企业合规管理指引（试行）以来，各地国资委纷纷 出台地方配套政策，结合地方实际情况，推动地方国企建立健全合规管理体系，提升依法治企 水平。 在已出台配套政策的地方国资委中，选取了广东、江苏、山东、四川、云南五个代表 性省份，以及

5、北京、上海、广州、天津、重庆五个代表性城市，对配套政策进行对比与解读， 期望为地方国资委后续出台政策文件和国有企业建设合规管理体系提供参考借鉴。 总体而言，以上地方国资委配套政策基本继承了中央企业合规管理指引（试行）的内容框 架，但在合规管理组织职责、合规管理重点领域、合规管理运行及保障机制等方面也体现出各 地国资委的思考。 中国合规管理政策研究与国有企业合规管理调研报告5 中央及地方国资合规管理政策对比 中国合规管理政策研究与国有企业合规管理调研报告6 明确合规委员会是董事会下设专业委员会明确合规委员会是董事会下设专业委员会 合规委员会承担合规管理的监督、组织及协 调工作，应听取有关合规事项

6、的报告、了解 合规政策的实施情况和存在的问题，向董事 会提出意见和建议。 明确党委会合规管理工作主要职责明确党委会合规管理工作主要职责 党委会负责全面领导和统筹推进合规管理工 作，牵头研究合规管理负责人的人选、设立 合规管理牵头部门，并对组织各层级的合规 经营管理情况进行监督、对合规管理重大事 项提出意见，依法处理有关违规人员。 明确企业主要负责人作为履行推进合规体系明确企业主要负责人作为履行推进合规体系 建设第一责任人建设第一责任人 第一责任人作为重要组织者、推动者和实践 者，应当对重要工作、问题、环节、任务做 到“亲力亲为”；牵头制定合规管理工作规 划和年度工作计划，严格执行“三重一大”