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类型巨子生物招股说明书(475页).pdf

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    1、香港聯合交易所有限公司及證券及期貨事務監察委員會對本申請版本的內容概不負責,對其準確性或完整性亦不發表任何聲明,並明確表示概不就因本申請版本全部或任何部分內容而產生或依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。Giant Biogene Holding Co., Ltd(於開曼群島註冊成立的有限公司)的申請版本警告本申請版本乃根據香港聯合交易所有限公司 ( 聯交所 ) 及證券及期貨事務監察委員會 ( 證監會 ) 的要求而刊發,僅用作提供資訊予香港公眾人士。本申請版本為草擬本,其內所載資訊並不完整,亦可能會作出重大變動。閣下閱覽本文件,即代表閣下知悉、接納並向Giant Biogene Holdi

    2、ng Co., Ltd ( 本公司 ) 、本公司的聯席保薦人、顧問及包銷團成員表示同意:(a) 本文件僅向香港公眾人士提供有關本公司的資料,概無任何其他目的。投資者不應根據本文件中的資料作出任何投資決定;(b) 在聯交所網站登載本文件或其任何補充、修訂或更換附頁,並不引起本公司、本公司的聯席保薦人、顧問或包銷團成員在香港或任何其他司法權區必須進行發售活動的責任。本公司最終會否進行任何發售仍屬未知之數;(c) 本文件或其任何補充、修訂或更換附頁的內容可能會亦可能不會在最後正式的上市文件內全部或部分轉載;(d) 本文件並非最終的上市文件,本公司可能不時根據 聯交所證券上市規則 作出更新或修訂;(e

    3、) 本文件並不構成向任何司法權區的公眾人士提呈出售任何證券的招股章程、發售通函、通知、通告、小冊子或廣告,亦非邀請公眾提出認購或購買任何證券的要約,且不旨在邀請公眾提出認購或購買任何證券的要約;(f) 本文件不應被視為誘使認購或購買任何證券,亦不擬構成該等勸誘;(g) 本公司或本公司的任何聯屬公司、顧問或包銷商概無於任何司法權區透過刊發本文件而發售任何證券或徵求購買任何證券的要約;(h) 本文件所述的證券並非供任何人士申請認購,即使提出申請亦不獲接納;(i) 本公司並無亦不會將本文件所指的證券按1933年美國 證券法(經修訂) 或美國任何州立證券法例註冊;(j) 由於本文件的派發或本文件所載任

    4、何資訊的發佈可能受到法律限制,閣下同意了解並遵守任何該等適用於閣下的限制;及(k) 本文件所涉及的上市申請並未獲批准,聯交所及證監會或會接納、發回或拒絕有關的公開發售及或上市申請。本申請版本不會向於美國的人士刊發或分發,當中所述證券並無亦不會根據1933年美國 證券法 登記,且在根據1933年美國 證券法 辦理登記手續或取得豁免前不得於美國發售或出售。不會於美國公開發售證券。本申請版本及當中所載資料均非於美國或任何其他禁止進行有關要約或銷售的司法權區出售或招攬購買任何證券的要約。本申請版本並非於禁止其分發或發送的司法權區編製,亦不會於該地分發或發送。於本公司招股章程根據香港法例第32章 公司

    5、(清盤及雜項條文) 條例 送呈香港公司註冊處處長登記前,不會向香港公眾人士提出要約或邀請。倘在適當時候向香港公眾人士提出要約或邀請,有意投資者務請僅依據於香港公司註冊處處長註冊的本公司招股章程作出投資決定。該文件的文本將於發售期內向公眾人士派發。重 要 提 示本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。如閣下對本文件任何內容有任何疑問,應諮詢獨立專業意見。GIANT BIOGENE HOLDING CO., LTD(於開曼群島註冊成立的有限公司)編纂編纂的編纂數目 : 編纂股股份 (視乎編纂行使與否而定)編纂數目 : 編纂股股份 (可予重新分配)編纂數目

    6、 : 編纂股股份 (可予重新分配及視乎編纂行使與否而定)最高編纂 : 每股編纂港元,另加1.0%經紀佣金、0.0027%證監會交易徵費、0.00015%財匯局交易徵費及0.005%聯交所交易費 (須於申請時繳足,多繳款項可予退還)面值 : 每股股份0.00001美元股份代號 : 編纂聯席保薦人編纂香港交易及結算所有限公司、香港聯合交易所有限公司及香港中央結算有限公司對本文件的內容概不負責,對其準確性或完整性亦不發表任何聲明,並明確表示概不就因本文件全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。本文件連同本文件附錄五 送呈香港公司註冊處處長及展示文件 一段所述文件,已根據

    7、香港法例第32章 公司 (清盤及雜項條文) 條例 第342C條的規定送呈香港公司註冊處處長登記。證券及期貨事務監察委員會及香港公司註冊處處長對本文件或上述任何其他文件的內容概不負責。預期編纂將由編纂 (為其本身及代表編纂) 與我們於編纂以協議方式釐定,編纂預期為編纂或前後 (香港時間) ,且無論如何不遲於編纂 (香港時間) 。除非另行公佈,否則編纂不會高於每股編纂港元,且現時預期不會低於每股編纂港元。倘編纂 (代表編纂) 與我們因任何理由而未能於編纂 (香港時間) 之前協定編纂,則編纂不會進行並將告失效。編纂 (代表編纂) 經我們同意後,可在其認為適當的情況下於遞交編纂申請截止日期上午前的任何

    8、時間,調減編纂數目及或調低指示性編纂至低於本文件所述者 (即編纂港元至編纂港元) 。在此情況下,有關調減編纂數目及或調低指示性編纂的通知將於作出有關調減的決定後在可行情況下盡快 (惟無論如何不遲於遞交編纂申請截止日期上午) 在香港聯交所網站 www.hkexnews.hk 及本公司網站 刊發。詳情載於本文件 編纂的架構 及 如何申請編纂 。作出投資決定前,有意投資者應審慎考慮本文件所載全部資料,包括但不限於本文件 風險因素 一節所載風險因素。倘於編纂上午八時正之前發生若干狀況,則編纂 (代表編纂) 可終止編纂於編纂項下的責任。請參閱本文件編纂 。務請閣下參閱該節內容以了解詳情。編纂不曾亦不會根

    9、據美國 證券法 或美國任何州證券法登記,且僅可(a)依據美國 證券法 第144A條或美國 證券法 項下登記規定的另一項豁免,或在不受美國 證券法 項下登記規定所限的交易中,在美國境內向 合資格機構買家 提呈發售及出售;及(b)依據美國 證券法 項下S規例,在美國境外以離岸交易方式提呈發售及出售。編纂預 期 時 間 表(1) i 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。編纂預 期 時 間 表(1) ii 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。編纂預 期 時 間 表(1) iii 本文件為草擬本,其所載資料屬

    10、不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。編纂預 期 時 間 表(1) iv 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。編纂目 錄 v 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。致有意投資者的重要通知本文件由本公司僅就編纂及編纂而刊發,並不構成出售編纂以外任何證券的要約或認購或購買有關證券的要約招攬。本文件不得用作亦不構成在任何其他司法管轄區或在任何其他情況下出售任何證券的要約或認購或購買任何證券的要約招攬。我們並無採取任何行動以獲准在香港以外任何司法管轄區編纂或派發本文件。於其他司法管轄區派發本

    11、文件以及編纂及編纂須受限制,且可能無法進行,除非已根據該等司法管轄區的適用證券法向相關證券監管機構登記或獲其授權或就此獲其豁免而獲准進行。閣下應僅依賴本文件及編纂所載資料作出投資決定。我們並無授權任何人士向閣下提供與本文件所載者不符的資料。閣下不應將任何並非載於本文件的資料或聲明視為已獲我們、聯席保薦人、編纂、編纂、編纂、編纂、我們或彼等各自的任何董事、高級人員、僱員、代理或代表,或參與編纂的任何其他人士或各方授權而加以依賴。我們的網站 所載資料並不構成本文件的一部分。頁次預期時間表. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

    12、. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .i目錄 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .v概要 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1釋義 . .

    13、 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .16技術詞彙表. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .28前瞻性陳述. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

    14、 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .31風險因素. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .33豁免嚴格遵守 上市規則 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .82有關本文件及編纂的資料 . . . . . . . . . . . . . . .

    15、. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .86董事及參與編纂的各方 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .90目 錄 vi 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。公司資料. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

    16、. . . . . . . .94行業概覽. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .96監管概覽. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .112歷史、重組及公司架構 . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

    17、 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .131業務 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .150董事及高級管理層 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .223與控股股東的關係 . . . .

    18、. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .242主要股東. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .246股本 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

    19、 . . . . . . . . . . . . . .248財務資料. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .252未來計劃及編纂用途. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .295編纂 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

    20、 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .298編纂的架構 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .309如何申請編纂 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .320附錄一 會計師報

    21、告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .I-1附錄二 未經審核編纂財務資料. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .II-1附錄三 本公司組織章程及開曼群島 公司法 概要. . . . . . . . . . . . . . . . . .III-1附錄四 法定及一般資料. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

    22、. . . . . . . . . . .IV-1附錄五 送呈香港公司註冊處處長及展示文件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .V-1概 要 1 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。本概要旨在為閣下提供本文件所載資料的概覽。由於此為概要,因此並無載入對閣下而言可能屬重要的所有資料,且在整體上受限於本文件全文,故閣下須連同本文件全文一併閱讀。閣下於決定投資編纂前,務請閱讀整份文件。任何投資均存在風險。投資編纂涉及的部分特定風險載於本文件 風險因素 。閣下決定投資編纂前,務必詳細閱讀該節。我們的使命生

    23、物科技服務美麗與健康。我們的願景我們致力於將技術從實驗室帶入生活,成為中國美麗與健康領域的領先企業。我們的價值觀對自然美麗和健康的創新技術及產品研發的不懈追求。概覽我們是中國基於生物活性成分的專業皮膚護理產品行業的先行者和領軍者。我們設計、開發和生產以重組膠原蛋白為關鍵生物活性成分的專業皮膚護理產品。我們同時也開發和生產基於稀有人參皂苷技術的功能性食品。利用專有的合成生物學技術,我們自主開發和生產多種類型的重組膠原蛋白和稀有人參皂苷。憑藉多年來在生物活性成分方面的研發經驗以及一體化的商業模式,我們在技術和市場上處於行業領先地位。根據弗若斯特沙利文的資料, 我們是2021年中國第二大的專業皮膚護

    24、理產品公司 (按零售額計) ,同時從2019年起連續三年一直是中國最大的膠原蛋白專業皮膚護理產品公司 (按零售額計) ; 我們的重組膠原蛋白旗艦品牌可麗金和可復美分別是2021年中國專業皮膚護理產品行業第三和第四暢銷品牌 (按零售額計) ; 我們是全球首家實現量產重組膠原蛋白護膚產品的公司; 我們的專有重組膠原蛋白技術在中國獲得行業內首個發明專利授權;概 要 2 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。 我們是中國首家獲得重組膠原蛋白產品醫療器械註冊證的公司; 我們是中國首家實現五種高純度稀有人參皂苷 (即Rk3、Rh4、Rk1、Rg5及CK) 每種

    25、均能以百公斤級規模量產的公司;及 我們是2021年中國第二大基於稀有人參皂苷技術的功能性食品公司 (按零售額計) ,擁有24.0%的市場份額。生物活性成分具有多種有益於美麗與健康的特性,例如皮膚修護、抗衰、美白、保濕和增強免疫力,在美麗與健康領域中應用範圍廣泛。截至最後實際可行日期,我們的產品組合共有105項SKU,涵蓋功效性護膚品、醫用敷料和功能性食品的八大主要品牌,即可復美、可麗金、可預、可痕、可復平、利妍、欣苷 (SKIGIN) 及參苷。下圖展示了我們的主要品牌及其各自的主要用途:我們應用範圍廣泛的主要品牌組合皮膚修復和保養抗衰老抑制和緩解皮膚炎症反應疤痕修復口腔潰瘍女性護理功能性食品我

    26、們針對醫療機構和大眾市場實施了 醫療機構+大眾消費者 的雙軌銷售策略。截至最後實際可行日期,我們的產品已經銷售和經銷至中國1,000多家公立醫院、約1,700家私立醫院和診所以及約300個連鎖藥房品牌。此外,通過直銷和經銷商,我們也建立了一個面向大眾市場的全國性銷售網絡。我們的直銷方式主要包括通過電商及社交媒體平台 (包括天貓、京東、抖音、小紅書及拼多多) 上直接面向消費者的( DTC ) 店舖進行銷售,以及向京東及唯品會等電商平台的自營部門進行銷售。我們面向大眾市場的經銷網絡覆蓋個人消費者以及屈臣氏、妍麗、調色師、Ole 、華聯集團及盒馬鮮生等化妝品連鎖店及連鎖超市的約2,000家中國門店。

    27、我們於業績記錄期間取得顯著增長。我們的收入從2019年的人民幣956.7百萬元增至2020年的人民幣1,190.5百萬元,並進一步增至2021年的人民幣1,552.5百萬元。此外,於2019年、2020年及2021年,我們的淨利潤分別為人民幣575.2百萬元、人民幣826.5百萬元及人民幣828.1百萬元,同期淨利率分別為60.1%、69.4%及53.3%。於概 要 3 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。2019年、2020年及2021年,我們的經調整淨利潤分別為人民幣575.0百萬元、人民幣672.3百萬元及人民幣836.8百萬元,同期經調整

    28、淨利率分別為60.1%、56.5%及53.9%。我們的品牌及產品利用我們在生物活性成分方面的多年研發、專有合成生物學技術平台及領導地位,我們已建立不斷擴張的、立足於科技的美麗與健康產品的多品牌組合。我們設計及開發品牌及產品以滿足不斷變化且多元化的消費者需求,包括各種不同的膚質、應用場景及消費者群體。截至最後實際可行日期,我們的專業皮膚護理產品及功能性食品組合包含橫跨8個主要品牌的105項SKU。就我們的專業皮膚護理產品而言,我們的專有重組膠原蛋白是貫穿我們科技美學產品的共同主線,是我們與眾不同、脫穎而出的關鍵。我們在大部分專業皮膚護理產品中以不同組合添加我們自主生產的四種重組膠原蛋白,即重組I

    29、型人膠原蛋白、重組III型人膠原蛋白、重組類人膠原蛋白及小分子重組膠原蛋白肽。不同的重組膠原蛋白對人體皮膚有不同的作用。通過這四種重組膠原蛋白的不同組合,我們提供了一系列專業皮膚護理產品。我們的旗艦品牌可復美及可麗金是我們兩個最悠久的品牌。我們的領先品牌可復美於2011年推出,起初是作為面向醫療機構客戶的皮膚科級別專業皮膚護理品牌,隨後擴展至大眾消費市場。我們的第二領先品牌可麗金於2009年推出,作為我們的中高端多功能皮膚護理品牌,其主要功效為抗衰老、皮膚保養及皮膚修護。此外,我們亦提供另外五個主要護膚品牌和一個功能性食品品牌,為消費者提供多種選擇以滿足其多元化皮膚護理和營養需求: 可預,旨在

    30、用於緩解和預防皮膚炎症反應的重組膠原蛋白品牌; 可痕,旨在用於疤痕修復的重組膠原蛋白品牌; 可復平,用於口腔潰瘍預防和修復的重組膠原蛋白品牌; 利妍,用於女性護理的重組膠原蛋白品牌; 欣苷,基於稀有人參皂苷的護膚品牌;及 參苷,人參皂苷類功能性食品品牌,為消費者補充營養,改善免疫系統。概 要 4 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。研發我們致力於投資研發,這是我們迄今為止取得成功的關鍵因素。我們的研發活動側重於(i)繼續基礎研究及推進我們的專有合成生物學技術,以設計、開發及製造多種可用於我們當前及未來產品的重組膠原蛋白、稀有人參皂苷及其他生物活性

    31、成分;及(ii)開發及推出新產品,以擴大我們的產品組合。我們利用專有合成生物學技術設計及研發重組膠原蛋白、稀有人參皂苷及其他生物活性成分。我們認為我們集生物技術、生物化學及生物工程等跨學科科研和多年積累的行業專知 (包含基因重組、細胞工廠構建、發酵、分離純化等核心部分) 為一體的合成生物學技術難以被複製。我們已在合成生物學技術平台的基礎上為不同應用場景中的廣大消費者構建了一個多樣化且不斷擴大的產品組合。請參閱 業務研發 。我們的客戶及供應商我們的客戶主要包括個人消費者、電商平台、醫院、診所、連鎖藥房、化妝品連鎖店、連鎖超市及我們的經銷商。截至2019年、2020年及2021年12月31日止年度

    32、,來自我們最大客戶的收入分別佔我們於該等期間總收入的52.2%、49.3%及29.3%。截至2019年、2020年及2021年12月31日止年度,來自我們五大客戶的收入分別佔我們於該等期間總收入的58.9%、55.5%及38.7%。請參閱 業務我們的客戶 。我們的供應商主要包括DTC店舖運營服務供應商、建築服務供應商、包裝材料供應商及原料供應商。截至2019年、2020年及2021年12月31日止年度,向我們最大供應商進行的採購分別佔我們於該等期間採購總額的9.3%、7.2%及4.6%。截至2019年、2020年及2021年12月31日止年度,向我們五大供應商進行的採購分別佔我們於該等期間採購

    33、總額的29.2%、20.5%及15.8%。請參閱 業務我們的供應商 。概 要 5 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。我們的優勢我們相信以下競爭優勢有助於我們取得成功: 中國基於生物活性成分的專業皮膚護理產品行業的先行者和領軍者,把握快速增長且巨大的市場機會; 廣受認可的科技美學品牌及旗下多元化並不斷擴充的產品組合; 將研發成果成功商業化的良好業績記錄; 圍繞消費者對立足於科技的美麗與健康產品日益增長的需求而開發的創新產品管線,以推動未來增長; 採取 醫療機構+大眾消費者 雙軌銷售策略的協同性全渠道銷售和經銷網絡; 強大的端到端製造平台,保障我們

    34、的技術賦能產品,及時滿足消費者的動態需求;及 專注且經驗豐富的創始人和管理團隊。我們的戰略為鞏固我們的市場領先地位,我們擬實施以下戰略: 豐富立足於科技的美麗與健康產品組合; 加強研發能力及技術領先優勢; 擴充銷售和經銷網絡,提升品牌知名度; 提升生產能力並持續提高生產效率; 進一步提升運營的智能化和信息化;及 建立及擴大我們的國際業務。概 要 6 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。風險因素我們的業務面臨的風險包括 風險因素 一節所列的該等風險。由於不同投資者在確定風險的重要性時可能會有不同的解釋和標準,因此在決定投資我們的股份之前,閣下應完整

    35、閱讀 風險因素 章節。我們面臨的部分主要風險包括: 我們的業務和未來增長前景依賴行業發展及消費者對我們產品的需求。如果我們未能實現並進一步提升我們的品牌認知度及市場對我們產品的廣泛接受程度,或者如果我們未能擴大或留住我們的客戶或消費者群體,我們的業務、經營業績及財務狀況可能會受到重大不利影響; 我們依賴有限的品牌的銷售。由於我們產品的銷售依賴我們的品牌及消費者對我們產品的看法,任何對我們品牌的損害 (如負面新聞及產品事件,或未能持續推廣我們的品牌) 將會導致我們產品的銷售下降; 我們在研發方面的投資 (包括與第三方合作) 可能不會產生預期效果; 我們可能無法充分保護我們的知識產權,這可能會損害

    36、我們的品牌價值並對我們的業務產生不利影響;及 於業績記錄期間,我們的大部分收入依賴於我們的經銷商,而我們對彼等的控制有限,這使得我們面臨重大的集中度風險。概 要 7 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。主要財務數據概要綜合經營業績概要下表載列我們於所示年度的綜合經營業績概要。該資料應與我們的綜合財務報表及本文件其他部分的相關附註一併閱讀。任何年度的經營業績並不一定反映我們未來的趨勢。截至12月31日止年度2019年2020年2021年(人民幣千元)收入956,7021,190,4791,552,486銷售成本(159,990)(183,410)(

    37、198,149)毛利796,7121,007,0691,354,337銷售及經銷開支(93,788)(158,422)(346,211)行政開支(28,845)(32,992)(72,274)研發成本(11,400)(13,381)(24,954)其他開支(2,344)(2,954)其他收入31,16621,38633,155其他收益或虧損 (淨額)(15,825)149,44732,144金融資產減值虧損撥備 (轉回) 淨額(1,024)2,479(326)稅前利潤676,996973,242972,917所得稅開支(101,816)(146,757)(144,785)年內利潤575,180

    38、826,485828,132非 國際財務報告準則 衡量指標為補充我們根據 國際財務報告準則 呈列的綜合財務報表,我們亦使用經調整淨利潤作為額外財務衡量指標,而非 國際財務報告準則 所規定者或並非根據 國際財務報告準則 呈列。我們認為,非 國際財務報告準則 衡量指標通過撇除我們的管理層認為並不能反映我們經營業績項目的潛在影響,從而為不同期間及不同公司之間經營業績的對比提供了便利。概 要 8 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。我們認為,該衡量指標為投資者及其他人士提供有用信息,有助於彼等按其協助我們管理層所採用之相同的方式了解並評估我們的綜合經營業

    39、績。然而,我們經調整淨利潤的呈列方式可能與其他公司呈列的類似稱謂的衡量指標並不相同。使用非 國際財務報告準則 衡量指標作為分析工具存在局限性,閣下不應脫離我們根據 國際財務報告準則 報告的經營業績或財務狀況加以考慮或作為其替代分析加以考慮。我們將經調整淨利潤定義為加回非現金性質的以權益結算的股份獎勵開支、非經常性的編纂開支及扣除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的公允價值收益 (與我們的核心業務無關) 後經調整的期內年內淨利潤。下表為我們呈報期內經調整淨利潤與按照 國際財務報告準則 計算和呈列的最直接可比的財務衡量指標 (即年內淨利潤) 的對賬:截至12月31日止年度2019年202

    40、0年2021年(人民幣千元)利潤與經調整利潤的對賬年內利潤575,180826,485828,132加:以權益結算的股份獎勵開支59216,487編纂開支6,647減:以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產的公允價值收益162154,77814,474年內經調整利潤 (未經審核)575,018672,299836,792概 要 9 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。綜合資產負債表下表載列我們截至所示日期的綜合資產負債表,該等資料摘自本文件附錄一所載經審核綜合財務報表。截至12月31日2019年2020年2021年(人民幣千元)流動資產存

    41、貨50,86364,65689,394貿易應收款項17,26054,52365,639預付款項、其他應收款項及 其他流動資產16,2897,46027,682應收關聯方款項554,897201,310以公允價值計量且其變動計入 當期損益的金融資產746,6231,588,344155,607現金及現金等價物72,323367,8057,103,000流動資產總值1,458,2552,284,0987,441,322非流動資產物業、廠房及設備258,722240,363274,336投資物業26,08724,170其他無形資產9,1548,7827,598使用權資產41,21840,35159,

    42、190預付款項、其他應收款項及 其他非流動資產25,33250,19770,240遞延稅項資產4,2561,2301,352非流動資產總值338,682367,010436,886資產總值1,796,9372,651,1087,878,208流動負債貿易應付款項22,77931,94623,612其他應付款項及應計項目77,74193,8566,362,837應繳稅款122,867144,23471,355應付股息397,0001,900,000367,460遞延收入1,6202,6811,500合約負債4,0471,17316,278流動負債總額626,0542,173,8906,843,0

    43、42非流動負債遞延收入19,42217,97317,584遞延稅項負債121,242771非流動負債總額19,43419,21518,355負債總額645,4882,193,1056,861,397概 要 10 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。我們的流動資產淨值從截至2020年12月31日的人民幣110.2百萬元增加442.9%至截至2021年12月31日的人民幣598.3百萬元,主要由於(i)現金及現金等價物增加了人民幣6,735.2百萬元及(ii)應付股息減少了人民幣1,532.5百萬元,部分被(i)其他應付款項及應計項目增加人民幣6,2

    44、69.0百萬元;(ii)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產減少人民幣1,432.7百萬元;及(iii)應收關聯方款項減少人民幣201.3百萬元所抵銷。我們的流動資產淨值從截至2019年12月31日的人民幣832.2百萬元減少86.8%至截至2020年12月31日的人民幣110.2百萬元,主要由於(i)應付股息增加了人民幣1,503.0百萬元;及(ii)應收關聯方款項減少了人民幣353.6百萬元,部分被(i)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產增加人民幣841.7百萬元;及(ii)現金及現金等價物增加人民幣295.5百萬元所抵銷。綜合現金流量表概要下表概述我們於所示期間的現金流

    45、量:截至12月31日止年度2019年2020年2021年(人民幣千元)經營活動所得現金淨額656,457834,124692,401投資活動 (所用) 所得現金淨額(589,846)(521,119)1,563,266融資活動 (所用) 所得現金淨額(2,164)(17,523)4,475,544現金及現金等價物增加淨額64,447295,4826,731,211年初現金及現金等價物7,87672,323367,805外匯匯率變動影響3,984年末現金及現金等價物72,323367,8057,103,000概 要 11 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節

    46、一併閱讀。主要財務比率下表載列所示期間我們的主要財務比率:截至12月31日止年度2019年2020年2021年毛利率83.3%84.6%87.2%淨利率60.1%69.4%53.3%資產回報率39.2%37.2%15.7%權益回報率54.1%102.7%112.3%經調整淨利率60.1%56.5%53.9%經調整資產回報率39.2%30.2%15.9%經調整權益回報率54.1%83.5%113.5%流動比率2.31.11.1速動比率2.21.01.1有關上述財務比率的計算,請參閱 財務資料主要財務比率 。股息及股息政策於2019年、2020年及2021年,我們的附屬公司 (即西安巨子生物、陝西

    47、巨子生物技術、西安巨子醫療器械及陝西巨子特醫) 分別宣派人民幣397.0百萬元、人民幣1,504.5百萬元及人民幣1,017.5百萬元的股息。於2020年及2021年,我們的上述附屬公司分別支付人民幣1.5百萬元及人民幣2,550.0百萬元的股息。因此,我們於2019年、2020年及2021年錄得的應付股息分別為人民幣397.0百萬元、人民幣1,900.0百萬元及人民幣367.5百萬元。於業績記錄期間,本公司概無支付或宣派股息。本公司是一家根據開曼群島法律註冊成立的控股公司。因此,任何未來股息的支付和金額將取決於能否從我們的附屬公司收到股息。中國法律規定,股息僅可從根據中國會計準則計算的淨利潤

    48、中支付,該等準則在許多方面有別於其他司法管轄區的公認會計準則 (包括 國際財務報告準則 ) 。中國法律亦規定外商投資企業劃撥其淨利潤的一部分作為法定儲備,該等儲備不用作現金股息進行分派。倘本公司附屬公司發生債務或虧損,或根據我們或我們的附屬公司未來可能簽訂的銀行信貸限制性契約或其他協議,則附屬公司的分派亦可能受到限制。概 要 12 本文件為草擬本,其所載資料屬不完整並可予更改。本文件須與本文件封面警告一節一併閱讀。可供分派儲備截至2021年12月31日,我們有人民幣118.5百萬元的保留利潤可供分派予我們的股東。編纂前投資者於2021年及2022年,我們引入編纂前投資者參與編纂前投資。有關編纂

    49、前投資者的身份和背景以及編纂前投資的主要條款的詳情,請參閱本文件 歷史、重組及公司架構編纂前投資 。控股股東在緊隨編纂完成後 (假設編纂未獲行使) ,范博士 (本公司聯合創始人、執行董事兼首席科學官) 將擁有本公司已發行股本的約編纂%的投票權,包括(i)由Refulgence Holding全資擁有的Juzi Holding持有的股份,Refulgence Holding是以FY Family Trust為受益人的控股工具,其中范博士為委託人及受益人,約佔本公司已發行股本的編纂%;(ii)范博士通過Healing Holding持有的股份,約佔本公司已發行股本的編纂%;及(iii)由GBEBT

    50、 Holding持有的股份。GBEBT Holding是為GB Employee Benefit Trust的利益而持有受限制股份單位計劃下的相關激勵股份的平台,其投票權被委託予范博士,約佔本公司已發行股本的編纂%。因此,范博士、Juzi Holding、Refulgence Holding、Healing Holding及GBEBT Holding各自在編纂完成後構成我們的控股股東。嚴先生 (本公司聯合創始人、董事會主席、執行董事兼首席執行官) 是范博士的配偶。因此,編纂完成後,嚴先生也將為本公司的控股股東。受限制股份單位計劃為促進本集團長遠發展,吸引及留住本集團高級管理團隊及核心人才,本公

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