中科曙光：中科曙光2024年内部控制评价报告.pdf

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1、公司代码：公司代码：603019603019 公司简称：公司简称：中科曙光中科曙光 曙光信息产业股份有限公司曙光信息产业股份有限公司 2 2024024 年度内部控制评价报告年度内部控制评价报告 曙光信息产业股份有限公司曙光信息产业股份有限公司全体股东：全体股东：根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一一.重要声明重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全

2、和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

3、控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二二.内部控制评价结论内部控制评价结论 1.1.公司于内部控制评价报告基准日，是否公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷存在财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.2.财务报告内部控制财务报告内部控制评价评价结论结论 有效 无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。3.3.是否发现是否发现非财务报告内部控制重大缺陷非财务报告内部控制重大缺陷 是 否 根据公

4、司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。4.4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 适用 不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。5.5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 是 否 6.6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司

5、内部控制评价报告披露一致内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 是 否 三三.内部控制评价工作情况内部控制评价工作情况(一一).).内部控制评价范围内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。1.1.纳入评价范围的主要单纳入评价范围的主要单位包括：位包括：曙光信息产业股份有限公司、曙光云计算集团股份有限公司、曙光信息产业（北京）有限公司、曙光信息系统（辽宁）有限公司、中科曙光信息产业成都有限公司、天津中科曙光存储科技有限公司、曙光信息产业江苏有限公司、中科曙光国际信息产业有限公司、曙光网络科技有限公司

6、、浙江曙光信息技术有限公司、安徽曙光信息产业有限公司、中科曙光国家先进计算产业创新中心有限公司、曙光智算信息技术有限公司、中科曙光信息产业（海南）有限公司、中科曙光（重庆）计算技术有限公司、湖南中科曙光信息有限公司、甘肃中科曙光先进计算有限公司、中科曙光信息技术（重庆）有限公司、曙光信息产业（山西）有限公司、中科天玑数据科技股份有限公司、中科曙光信息科技（无锡）有限公司、曙光信息产业（河南）有限公司、中科曙光信息产业（上海）有限公司、香港领新科技有限公司。2.2.纳入评价范围的单位占比：纳入评价范围的单位占比：指标 占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100 纳

7、入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100 3.3.纳入评价范围的主要业务和事项包括纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、人力资源、企业文化、质量安全、资金活动、资产管理、销售业务、采购业务、工程项目、科研开发、担保业务、财务报告、预算管理、合同管理、关联交易、募投资金、信息披露等业务。4.4.重点关注的高风险领域主要包括：重点关注的高风险领域主要包括：资金风险、市场风险、资产安全、投资风险、筹资风险、供应链风险、质量风险、安全生产风险、人力资源风险。5.5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存上述纳入评价范围的

8、单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏在重大遗漏 是 否 6.6.是否存在法定豁免是否存在法定豁免 是 否 7.7.其他其他说明说明事项事项 无(二二).).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及五部委颁布企业内部控制配套指引、国家相关的法律法规、公司内部管理等制度，组织开展内部控制评价工作。1.1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整 是 否 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合

9、公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。2.2.财务报告内部控制缺陷认定标准财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准 营业收入 报错金额营业收入的 1%营业收入的 1%报错金额 营业收入的 0.5%报错金额资产总额的 1%资产总额的 1%报错金额 资产总额的 0.5%报错金额营业收入的 1%营业收入的 1%直接经济损失营业收入的 0.5%直接经济损失资产总额资产总额的 1%

10、直接经济直接经济损失资产总额的 1%损失资产总额的 0.5%的 0.5%说明：无 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：缺陷性质 定性标准 重大缺陷 如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果或严重加大效果的不确定性或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。重要缺陷 如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果或显著加大效果的不确定性或使之显著偏离预期目标为重要缺陷。一般缺陷 如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果或加大效果的不确定性或使之偏离预期目标为一般缺陷。说明：无(三三).).内部控制缺陷认定及整改情况内部控制缺陷认定及整改情况 1.1.财务报告内部控制缺陷认

11、定及整改情况财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 1.1.1.1.重大缺陷重大缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷 是 否 1.2.1.2.重要缺陷重要缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷 是 否 1.3.1.3.一般缺陷一般缺陷 无 1.4.1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷缺陷 是 否 1.5.1.5.经过上述整改，于经过上述整改，于内部内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要控制评价报告基准

12、日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷缺陷 是 否 2.2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 2.1.2.1.重大缺陷重大缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.2.2.2.重要缺陷重要缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷 是 否 2.3.2.3.一般缺陷一般缺陷 无 2.4.2.4.经过上述经过上述整改整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷大缺陷 是 否 2.5.2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷要缺陷 是 否 四四.其他内部控制相关重大事项说明其他内部控制相关重大事项说明 1.1.上一年度内部控制缺陷整改情况上一年度内部控制缺陷整改情况 适用 不适用 2.2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向 适用 不适用 3.3.其他重大事项说明其他重大事项说明 适用 不适用 董事长（已经董事会授权）：历军 曙光信息产业股份有限公司 2025年3月5日