ST凯撒：2021年年度报告全文（更正后）.PDF

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1、凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 凯撒同盛发展股份有限公司凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告年年度报告 2022 年年 07 月月 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人陈杰、主管会计工作负

2、责人秦毅及会计机构负责人公司负责人陈杰、主管会计工作负责人秦毅及会计机构负责人(会计主管人会计主管人员员)潘敏琳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。潘敏琳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告及否定意见的内部控制审计报告。本公司董事会、监事会、独立董事对相报告及否定意见的内部控制审计报告。本公司董事会、监事会、独立董事对相关事项出具了专项说明，请投资者注意

3、阅读。关事项出具了专项说明，请投资者注意阅读。?2021 年年度报告披露后，公司股票交易将被深圳证券交易所实施其他风险年年度报告披露后，公司股票交易将被深圳证券交易所实施其他风险警示警示的处理。的处理。本报告期内容涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承本报告期内容涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。诺，请投资者注意投资风险。本公司作为同时经营旅游服务管理、航空和铁路配餐业务的公司，重大自本公司作为同时经营旅游服务管理、航空和铁路配餐业务的公司，重大自然灾害、突发公共卫生事件、大型社会活动等不可抗力的自然因素和社会因素然灾害、突发公共卫生事

4、件、大型社会活动等不可抗力的自然因素和社会因素会一定程度上影响游客出行意愿，从而影响公司经营业绩。特别是新冠疫情持会一定程度上影响游客出行意愿，从而影响公司经营业绩。特别是新冠疫情持续，公司经营业绩不可避免的受到重大影响。此外，公司面临着市场竞争加剧续，公司经营业绩不可避免的受到重大影响。此外，公司面临着市场竞争加剧风险、质量控制风险、汇率波动等风险。风险、质量控制风险、汇率波动等风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重

5、要提示、目录和释义.错误!未定义书签。第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.错误!未定义书签。第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.错误!未定义书签。第四节第四节 公司治理公司治理.错误!未定义书签。第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.错误!未定义书签。第六节第六节 重要事项重要事项.错误!未定义书签。第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.错误!未定义书签。第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.错误!未定义书签。第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.错误!未定义书签。第十节第十节 财务报告财务报告.错误!未定义书签。凯撒同盛发展股份

6、有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、在其他证券市场公布的年度报告。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 凯撒旅业、上市公司、公司 指 凯撒同盛发展股份有限公司（曾用名：海航凯撒旅游集团股份有限公司）凯撒世嘉、凯撒世嘉股份公司、控股股东 指 凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司 实际控制人 指 陈小兵 凯

7、撒集团 指 凯撒世嘉控股集团股份有限公司（曾用名：凯撒世嘉旅游文化发展集团股份有限公司）海航旅游 指 海航旅游集团有限公司 海南航空 指 海南航空股份有限公司 海航集团 指 海航集团有限公司 凯撒同盛、凯撒旅游、同盛旅行社 指 凯撒同盛旅行社（集团）有限公司 北京凯撒国旅、北京凯撒、凯撒国旅 指 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 海南凯撒 指 海南凯撒世嘉旅文发展集团有限责任公司 同盛免税 指 海南同盛世嘉免税集团有限公司 凯撒易食、易食控股 指 凯撒易食控股有限公司 新华航食 指 北京新华空港航空食品有限公司 三亚航食 指 三亚汉莎航空食品有限公司 新疆航食 指 新疆海航汉莎航空食品有限公司

8、武汉铁餐、易食纵横 指 易食纵横股份有限公司 甘肃航食 指 甘肃海航汉莎航空食品有限公司 海南航食 指 海南航空食品有限公司 宜昌航食 指 宜昌三峡机场航空食品有限公司 易生金服 指 易生金服控股集团有限公司 康泰、康泰旅行社 指 康泰旅行社有限公司 万景新展 指 万景新展（天津）文化传播合伙企业（有限合伙）中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 海南证监局 指 中国证券监督管理委员会海南监管局 深交所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告

9、全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 凯撒旅业 股票代码 000796 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 凯撒同盛发展股份有限公司 公司的中文简称 凯撒旅业 公司的外文名称（如有）CAISSA TOSUN DEVELOPMENT CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）CAISSA TOURISM 公司的法定代表人 陈杰 注册地址 海南省三亚市天涯区凤凰岛 1 号楼 6 层 618 室 注册地址的邮政编码 572000 公司注册地址历史变更情况 公司于 2021 年 12 月 22 日召开了 2021 年第

10、二次临时股东大会，对公司章程中的注册地址进行了变更，由原来的海南省三亚市天涯区三亚湾路国际客运港区国际养生度假中心酒店B 座（2#楼）6 楼 603 室 变更为海南省三亚市天涯区凤凰岛 1 号楼 6 层 618 室 办公地址 海南省海口市美兰区国瑞大厦 C 座 29 层 办公地址的邮政编码 570100 公司网址 电子信箱 T 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈杰 余晴雨 联系地址 海南省海口市美兰区国瑞大厦 C座 29层 海南省海口市美兰区国瑞大厦 C 座29层 电话 0898-31274332 0898-31274332 传真 0898-31274

11、332 0898-31274332 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所()公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、证券时报、巨潮资讯网()公司年度报告备置地点 凯撒同盛发展股份有限公司董事会办公室 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 916103002213030138 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）1997 年公司上市时主营业务为零售百货，2009 年重大资产重组完成后主营业务变更为航空食品及铁路配餐，项目投资与资产管理，2015 年完成发行

12、股份购买资产工作，公司主营业务增加旅游服务管理。历次控股股东的变更情况（如有）宝鸡商场（集团）股份有限公司 1996 年以募集设立的方式登记，并于 1997 年上市，2006 年控股股东变更为海航集团有限公司，2008 年控股股东变更为海航商业控股有限公司，2010 年控股股东变更为海航易控股有限公司（公司名称已变更为大集控股有限公司），2015 年控股股东变更为海航旅游集团有限公司，2019 年 10月 15 日至今，公司控股股东为凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公

13、地址 武汉市武昌区东湖路 169 路中审众环大厦 签字会计师姓名 卢剑、陈吉 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元）939,943,076.83 1,614,569,000.28-41.78%6,035,553,540.91 归属于上市公司股东的净利润（元）-689,774,420.35-698,270,068.22 1.22%125,64

14、6,058.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-569,941,584.89-763,083,890.52 25.31%73,559,057.22 经营活动产生的现金流量净额（元）-84,654,019.91 308,065,022.32-127.48%-484,948,390.94 基本每股收益（元/股）-0.8590-0.8706 1.33%0.1565 稀释每股收益（元/股）-0.8590-0.8706 1.33%0.1565 加权平均净资产收益率-127.99%-40.17%-87.82%5.35%2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末

15、 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 总资产（元）3,431,759,274.78 4,447,291,783.45-22.83%6,594,951,697.21 归属于上市公司股东的净资产（元）135,182,894.20 942,655,013.90-85.66%2,471,552,350.14 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2021 年 2020 年 备注 营业收入（元）939,943,076.83 1,614,569,00

16、0.28 无 营业收入扣除金额（元）13,254,001.01 76,194,426.96 租金收入、利息收入 营业收入扣除后金额（元）926,689,075.82 1,538,374,573.32 无 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和

17、净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 240,229,758.04 335,059,186.91 204,717,817.86 159,936,314.02 归属于上市公司股东的净利润-94,094,703.79-75,195,228.80-89,347,706.17-431,136,781.59 归属于上市公司股东的扣除非经常性损

18、益的净利润-99,218,470.20-114,137,680.97-100,922,701.60-255,662,732.12 经营活动产生的现金流量净额-146,288,952.97 101,378,418.81-42,155,347.20 2,411,861.45 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减

19、值准备的冲销部分）10,107,889.59 19,790,817.32 26,584,605.96 处置子公司形成的投资收益和非流动资产报废损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）40,680,306.34 51,893,450.01 12,036,918.09 与日常和非日常经营活动有关的政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 26,952,184.02 债务重组损益-202,996,703.15 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 1,316,716.23 除同公司正常经营业务相关的有效

20、套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 64,202.63 理财利息收入 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,900,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,665,533.59-3,239,249.82-1,941,718.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,049,716.16 代扣个人所得税手续费返还和服务业进项税加计扣除金额 减：所得税影响额-9,010,712.69 1,534,537.62 17,517,175.53 少数股东权益影响额（税后）-

21、22,916,573.87 3,413,373.82 927,812.49 合计-119,832,835.46 64,813,822.30 52,087,001.44-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 第

22、三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况一、报告期内公司所处的行业情况 1、旅游行业、旅游行业 新冠疫情已经持续了两年多的时间，在国内外多极新格局和风险挑战增多的复杂局面下，我国旅游业经历了严峻的挑战。2021年，受局地多点散发疫情影响，全年旅游经济复苏进程在下半年出现明显波动，必要出行之外的旅游消费意愿收缩。根据文旅部财务司公布的2021年国内旅游数据情况，2021年全年国内旅游总人次约为32.46亿人次，同比增长12.75%，恢复至2019年同期的54.05%；分季度来看，Q1/Q2/Q3/Q4国内旅游总人次分别恢复到2019年同期的57.6%/65.0

23、%/53.9%/39.5%。2022年，疫情仍将是影响旅游复苏最大的不确定因素，宏观经济的需求收缩、供给冲击、预期转弱在旅游领域都会有更明显的体现，但是复苏向上的进程不会停止，创新发展的势头不会减弱（引自“2021年旅游经济运行分析与2022年发展预测”）。特别是“十四五”旅游业发展规划出台，成为旅游行业发展的强心剂。规划提出在疫情防控常态化条件下创新提升国内旅游，在国际疫情得到有效控制前提下分步有序促进入境旅游、稳步发展出境旅游，此外深化旅游业供给侧结构性改革，注重需求侧管理，对旅游行业参与者提出更高要求。凯撒旅游作为中国领先的旅游综合服务商，公司拥有超过20,000种服务于不同人群的自主开

24、发旅游产品。依据疫情形势，公司对疫情下的产品结构、服务内容等迅速做出调整，加大对国内游的投入，尤其是本地休闲文化产品、目的地资源的开发以及短途游的拓展，特别是在京津冀、西北、东北、海南等区域重点布局，将既往高水平的境外游运营及丰富的服务经验应用至国内旅游。目前公司在全国范围内推出了5000多条国内旅游线路，公司以用户需求为导向，反向进行产品的研发与定制，打造了15个主题产品系列，2021年公司服务国内旅游人数稳步提升。2、航食、铁路配餐行业、航食、铁路配餐行业 2021年，我国民航完成运输总周转量、旅客运输量和货邮运输量分别为857亿吨公里、4.4亿人次、732万吨，同比分别增长7.3%、5.

25、5%和8.2%，分别恢复至2019年的66.3%、66.8%、97.2%（数据来源：2022年1月10日，2022年全国民航工作会议）。国家铁路旅客发送量完成25.33亿人，比上年增加3.66亿人，增长16.9%，恢复至2019年的70.78%；国家铁路旅客周转量完成9559.09亿人公里，比上年增加1300.99亿人公里，增长15.8%，恢复至2019年的65.79%（数据来源：中国国家铁路集团有限公司2021年统计公报）。得益于我国疫情防控措施得力有效，航空、铁路等交通运输相关业务逐步恢复。公司航食、铁路配餐业务的拓展将直接受益于民航客运与铁路客运的陆续恢复和持续发展。凯撒易食在航空领域已

26、跻身国内航食前列，下辖7家航空配餐公司，分别位于北京、新疆乌鲁木齐、内蒙古呼和浩特、甘肃兰州、湖北宜昌、海南海口和三亚，服务国内外近百家航空公司，在产品的研发、质量控制、配送保障等方面具有丰富资源；同时作为中国卓越的高铁配餐服务供应商之一，下辖12个铁路配餐运营基地，为3家铁路局提供高品质的餐饮服务、随车保洁、站内配送及职工食堂等服务，目前为海南环岛线路独家铁路配餐服务商。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 1、旅游业务、旅游业务 公司旗下凯撒旅游作为中国领先的旅游综合服务商，坚持出境游、入境游、国内游协同发力

27、，面向政府、企业、个人三大类型客户提供覆盖全球152个国家和地区的全品类旅游服务；凭借丰富的旅游产业上游资源、行业内领先的产品研发和专业运作能力、广泛的线上及线下销售渠道以及较强的旅游目的地服务和运营能力，将产品采购、研发、管理、推广、服务与自身销售网络高效结合，打造以旅游业务为主，集会奖旅游、差旅商务管理、旅游产品集采分销平台、旅游供应链管理为一体的旅行社全产业链综合运营模式。2、航食、铁路配餐业务、航食、铁路配餐业务 公司旗下凯撒易食致力于成为国内领先的健康品味生活服务商，以“海陆空”立体式布局，成为目前中国唯一的业务范围同时覆盖航空配餐、铁路餐饮、邮轮船供、社会化团餐及休闲食品等领域的企

28、业；凯撒易食充分发挥航空配餐的高标准、流程化加工优势，辅以行业领先的管理理念，着力打造星级航空品质餐食及配套服务，并将该理念逐步渗透到具有产业相关性的细分餐饮行业中，有效形成了业务关系紧密、资源共享充分、集约效应充分发挥的业务模式。3、新零售业务、新零售业务 作为公司创新业务尝试，新零售板块持续推进对新消费业态的创新探索。通过对用户需求变化的及时洞察，迅速调整供给侧（产品和服务）输出，以品质化、个性化的核心优势，在B端、C端、G端实现突围，业务辐射路径得以不断拓展和延伸；同时公司充分发挥文体旅商资源整合优势，积极寻求行业破圈合作，颠覆传统旅游产品形式和服务模式，在文旅创新、本地文化休闲消费、旅

29、游+体育等领域打造新消费场景。4、目的地业务、目的地业务 凯撒目的地板块的设立是后疫情时代凯撒旅业转型的深度推进。同时也标志转型有了更清晰的产业方向，国内及境外业务并举，向客源地+目的地全域扩展，以代表目的地为基础，探索集营销、运营、管理、投资为一体的运营模式，为用户提供极致新体验，为旅游目的地赋能发展新活力。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、服务优势、服务优势 公司旅游业务秉承“服务无界 创新无限”的服务理念，以“用户需求为中心”，依托营销网络的全球化以及旅游服务的标准化，致力于打造“境内外零时差一体化”以及“线上线下一体化”的服务体验。近年来，凯撒旅游紧抓机遇，不断提升服务接待能力

30、，已四次承接世界旅游城市联合会香山旅游峰会项目，多次在各种高规格国际交流活动的接待服务中出色完成任务。公司食品业务始终坚持精益求精的工匠精神，以高质量的航空及铁路配餐服务广大旅客，在消费者心中树立了良好的品牌形象。旗下企业通过了食品安全管理体系(HACCP)认证、食品安全体系(ISO22000)认证、质量管理认证体系(ISO9001)认证，部分企业还通过了德国汉莎凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 天厨全球质量管理体系(GQS)、清真资质的认证。2、产品优势、产品优势 公司在产品研发与专业运作领域具备较强的原创性，截至目前，公司旅游业务拥有覆盖全球152个国家和地区、超过

31、20,000种服务于不同人群的自主开发旅游产品。2021年，凯撒旅游在覆盖全国目的地产品的基础上，进一步加强小众特色及私家团产品的研发力度：长线产品方面，推出专列中国行系列产品，其中最美京郊游昌平专列、生态绿洲塞罕坝专列、探秘喀纳斯新疆专列、浓情草原之旅呼伦贝尔专列均得到市场高度青睐；海南西沙邮轮、三峡邮轮之旅成为暑期热销产品；同时在建党百年之际，精心打造红色旅游产品，以“现场实践+场景红色教育”为产品模式，推出了“百年征程 红色之旅”系列产品；周边游产品方面，为不同人群精心打造不同主题的周边游产品，为用户提供本地生活定制服务，面向亲子用户推出了怀柔骑行、故宫大讲堂、古北水镇摄影、户外营地探险

32、、工厂DIY等亲子主题产品，面向老年用户推出了景点采摘、户外活动等休闲康养类产品，面向家庭用户推出了房车自驾、周边民宿类系列产品。细分领域，公司凭借丰富的全球顶级赛事票务商业化运作经验和突出的体育赛事接待能力，相继成为伦敦、里约、平昌、东京奥运会中国大陆地区独家票务代理及中国奥委会、中国体育代表团接待服务类供应商。目前凯撒旅游为2021-2024年，中国国家队票务及赛事保障服务独家供应商。3、渠道优势、渠道优势 凯撒旅游通过拓展线下直营销售网络，形成了良好的网络化协同效益；同时致力打造旅游业务信息化管理和服务平台，通过建立客户管理体系，开发多样线上营销工具，提升管理效率，极大的促进了流量与转化

33、，为线上线下一体化夯实基础；其次，公司进一步加强异业合作力度，依托凯撒旅游全国线上线下服务网路，为企业赋能，与光大银行、民生银行、农业银行、凤凰文投、瑞丽等企业达成战略合作，共同进行产品推广，进一步促进了品牌影响力的升级。疫情之下，公司亦积极保持与海外目的地进行可行的市场合作，参与海外目的地与中国文化交流活动，与海外目的地共同开发推广，包括但不限于：韩国、阿联酋、沙特、新加坡、泰国、印尼等。4、资源优势、资源优势 凯撒旅游通过自身对行业发展的影响力，对上游资源的不断拓展和掌握，已在公司业务的上游资源方面形成得天独厚的优势，高品质供应商资源的不断积累和增长确保了公司的成本把控能力，完善细化的供应

34、商体系管理保证了产品接待的服务质量，为公司维持行业龙头地位提供有力支持。5、团队优势、团队优势 为推进构建旅行社全产业链战略规划，公司现已形成专业管理团队，在确保现有产业稳步健康发展的同时，以投融资并购深化提升业务发展。公司旅游业务管理团队由具备多年管理经验的行业专业人士组成,涵盖研发、市场、销售等各个领域。公司创始人拥有20余年出境游从业经验，对旅游行业有着敏锐的洞察，曾获2018年度中国国家旅游特别贡献奖，行业积淀深厚。公司航食、铁路配餐业务管理团队拥有超过20年的行业经验，对航空、铁路食品行业资源拥有较强的掌控能力。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 6、品牌影响力

35、、品牌影响力 作为中国领先的高端旅游品牌，凯撒旅游一直致力于提升服务品质，提高游客满意度，坚持从产品设计、产品销售、旅游服务、安全管理、售后服务等各个环节，提供规范化的服务，将标准化与各项业务相结合，保障游客从出发前、行程中到回程后的整体体验。基于标准化的服务举措，凯撒旅游在2016年正式入选“全国旅游标准化示范企业”。同年，还成为原国家旅游局向社会公布的首批“公开承诺诚信经营旅行社”，在业内和消费者中赢得了高端、品质、专业等品牌口碑。2021年3月，在第十六届“光 影”国家旅业时尚盛典中，凯撒旅业荣获“2020年度旅业社会责任奖”，凯撒旅游摘得“2020年度坚守创新奖”，显示出文旅行业和消费

36、者对企业的高度认可与肯定。凯撒易食在航空领域成功跻身国内航食前列，同时在铁路领域树立了良好的口碑并受到各界广泛好评，2021年2月，凯撒易食加入中国烹饪协会，并于4月被授予“2020年度中国团餐企业百强”。旗下航食在2021年亦被多家航空公司授予2021年度“最佳服务奖”等奖项，并甘肃航食被中国烹饪协会评为“2021年度营养健康学生餐中央厨房好案例”。四、主营业务分析四、主营业务分析 1、概述、概述 2021年度，随着新冠疫苗接种率的快速提高，国内免疫屏障逐步建立，国内旅游业迎来稳步复苏的市场机遇，与此同时，疫情散点多发、跨省旅游熔断也对旅游行业重启增加了新挑战。报告期内，公司积极谋求转型发展

37、，提出新零售、食品、目的地、旅游“四轮驱动”式发展战略。2021年度，凯撒旅业完成了注册地址变更，并将公司总部办公地由北京迁至海口，全面加速海南战略落地。公司以海南作为代表目的地，搭建海南研学体系并为其引入各类IP，塑造海南研学强IP标签；成功在三亚举办“和平精英狂欢节”并筹划了“崖州古城文化节”；助力海南文旅厅“未来的海南生活”西南首展，推介海南目的地亲子、康养、婚庆、酒店等特色产品；首次完成三亚凤凰岛国际邮轮的“憧憬号”豪华邮轮物资的配送与供给；选取极具海南风味代表的椰子作为原料推出“觅小椰”椰汁饮品等，陆续推进海南战略布局相关的各项业务落地。报告期内，总体经营情况如下：（一）旅游板块（一

38、）旅游板块 2021年，凯撒旅游积极调整战略，重心转至国内，拓宽和丰富产品品类的同时，尝试拓展新的产品升级模型，坚持从用户需求出发，顺应疫情常态化下的国内游市场特点，将当地生活方式、特色文化体验，通过内容驱动的方式与旅游产品结合。公司迅速集结优势资源，秉承出境产品的高服务标准，推出红色出行、凯撒亲子营、食味中国、露营生活、趣游房车、随心而驾等不同高品质的主题旅游产品，研发以定制游、私家团、小众目的地包机为主的国内特色产品，目前目的地已覆盖国内除香港、台湾以外全部省市自治区。针对中高端用户，同步启动专列、邮轮等项目资源的储备，融入差异化服务体验，推出国内市场上高端列车新东方专列，并成为国内游市场

39、上专列产品的先锋企业，凸显产品优势。随着2021年多地疫情反复导致消费者出游受限，特别是下半年多地跨省游再次停摆，面对这样的情况，凯撒旅游迅速调整了产品供应策略，针对本地游产品，从目的地资源、客户群体、兴趣主题等维度研发，快速地打造出北京人游北京等系列产品。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 凯撒旅游长期坚持打造自有线上线下一体化渠道，随着用户习惯、信息技术的发展，公司正在销售端打造“私域+公域”全域流量运营新格局。公司在社交分销的基础上利用私域流量打造了“趣享销客”产品分销平台，在公域启动了“好看世界”直播平台，且孵化了旗下短视频自媒体账号，以此建立了立体式的营销推广生

40、态圈，形成了良好的网络化协同和多场景运用，极大的促进了流量的聚集和转化，同时也为线上线下一体化服务奠定了扎实的基础。在私域流量领域，通过“分销+带货”场景，借助全员私域社交分销手段，增加老用户黏性与互动，重塑用户交易习惯，实现线下销售至线上成交的新模式。定期的产品营销活动也进一步调动了全员的积极性。在公域流量领域，通过“内容+直播+带货”场景，依托公域平台的流量池，为拓展新用户打开了新的道路。不定期举办的直播节营销活动，进一步增加了新、老用户的黏性。公司于4月与狐椒文旅共同打造“狐椒撒欢尖叫夜暨第二届全国度假旅居节”并推出“狐椒撒欢游”系列旅游产品颇受用户欢迎。同时，公司还引入MCN孵化体系，

41、引导并赋能员工在短视频公域平台持续输出，获得更多公域流量和关注，矩阵化塑造个人IP与影响力，旗下个人IP覆盖全国分公司并与凯撒旅游官媒共振，形成种草+交易的营销闭环，今年以来已经输出红人IP与韩国旅游局、迪拜旅游局和西藏旅游局等实现直播合作。（二）食品板块（二）食品板块 凯撒易食坚持稳中求进的总基调，在夯实航空配餐和铁路配餐优势的基础上，发挥中央厨房规模化、产品研发专业化、安全品质可溯化等优势，以航空高标准的产品及服务能力，形成社会化餐饮与特许在途配餐相结合的经营模式，向市场提供社会餐饮产品及服务，服务客户覆盖政府、企业、院校、赛事活动、会展中心、连锁便利店等。2021年，疫情影响持续，凯撒易

42、食旗下航食企业、铁餐企业守正出新，积极开拓创新业务。凯撒易食7家航空配餐企业积极拓展非航空市场，主动探索多场景社会餐饮业务模式，包括中央厨房、净菜加工、员工食堂承包、企业早午晚餐及下午茶配送等，积累社会餐饮保障经验，承接了三亚中央商务区餐饮服务、海南会展中心中央厨房、新疆汉堡王净菜、兰州交通大学、呼和浩特机场职工食堂等新团餐业务，为凯撒易食后续的社会化餐饮探索打下了坚实的基础。此外，旗下新华航食承接了冬奥会及冬残奥会安保体系供餐业务，并出色完成北京和张家口奥运村及冬残奥村运动员犹太餐保障任务。铁餐业务方面，广铁餐饮启动非餐饮类商品经营，推出非餐饮类日用品、手机延伸用品、冬奥会周边产品等155款

43、商品，并自主研发了奶茶品牌“那个女孩”系列产品，获得市场较高关注。易食纵横结合当前覆盖地区郑州、兰州等地域特点和市场需求，自主研发推出“萃聚”果茶、“嗦个鸭”卤货系列产品，满足Z世代消费习惯和需求，同时提升现有产品文化内涵。海铁餐饮充分利用“海南岛”地域标签，打造海南当地特色产品，将清补凉、海南粉、椰奶咖啡等特色产品在海南环岛高铁进行销售，打造海南自贸岛特色文旅产品宣传推广阵地。2021年凯撒易食在海南高铁上推出“食尚旅途”订餐小程序第一期，逐步推进供应链、业财等信息化体系搭建。（三）新零售板块（三）新零售板块 作为公司创新业务尝试，新零售板块持续推进对新消费业态的创新探索。2021年，公司充

44、分发挥文体旅商资源整合优势，积极寻求行业破圈合作，在文旅创新、本地文化休闲消费、旅游+体育等领域寻求新突破、构建新场景。依托持续积累的营销策划优势，用创意整合串联文旅商新消费场景。2021年，凯撒体育获得2021-2024中国体育代表团票务及赛时保障服务独家供应商身份。凯撒体育在2021年东京奥运会之后，便投入北京冬奥周期的中国国家队服务保障工作；凯撒凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 旅游联合氢动力科技投入数百辆氢能大巴车，用于观众、运动员和奥运会工作人员的交通接驳；组建而成的冬奥运营保障团队，建立完善机制、强化指挥调度、无缝衔接运输组织，为成功办奥提供了强有力的交通运

45、输保障。得益于对顶级体育赛事接待服务工作的专注、专业与持续深耕，凯撒体育经官方授权，正式成为“TEAM CHINA/中国国家队特许运营商”，对TEAM CHINA/中国国家队独家授权的特许商品进行设计、生产、销售等一体化运作，其中包括徽章、3C数码及配件、口罩等防疫用品、文具、玩具、家居日用等。这意味着，在服务保障中国国家队之外，凯撒体育还将深入特许商品的经营领域，以“产品+服务”的双重助力，构建新生势能，并以更多元的发展打开更广阔的成长空间。2021年7月，新零售板块的首款自主饮品觅小椰正式上线，成为公司局新消费市场的重要载体之一；10月，“0蔗糖觅小椰”又成功推出，突出“0蔗糖0香精”的椰

46、基饮品属性，契合消费者对于健康饮品的需求；岁末，醇椰乳（椰浆饮品，茶饮咖啡甜品专用）全新上市，紧追市场热点。在不到一年时间里，凯撒旅业旗下公司海旅饮品（觅小椰生产商）一方面稳定供应B端，在机供渠道基础上，不断拓展针对餐饮、新式茶饮、咖啡馆等供货渠道的机会；另一方面连推三款面向零售端的新品，迅速走进消费者的日常生活场景。新零售板块的转型创新进一步提速，全面吹响进军新消费市场的号角。未来公司将持续打造航空品质产品，为消费者带来健康、绿色、安全的饮品，并继续以新鲜、有趣的方式，聚焦年轻客群，吸引关注，构建年轻化消费场景。注释：“TEAM CHINA/中国国家队”是包含各运动项目国家队与综合性运动会中

47、国体育代表团的集体形象和统一称谓。（四）目的地板块（四）目的地板块 凯撒目的地板块的设立是后疫情时代凯撒旅业转型的深度推进。2021年，公司以海南作为代表目的地，探索集营销、运营、管理、投资为一体的运营模式，为用户提供极致新体验，为旅游目的地赋能发展新活力。凯撒目的地板块通过引入知名主题IP，策划跨界营销活动，结合新媒体渠道、互联网技术、展开数字化营销，聚集旅游、度假、休闲、文化等元素，扩大旅游目的地的品牌知名度和影响力，实现为目的地赋能，提升目的地整体旅游发展水平，进一步打造文旅产业生态结构。今年5月，由凯撒旗下子公司承办的“三亚x和平精英2周年起飞狂欢节”成功举办，该活动有效链接了腾讯、瑞

48、丽、中免、华润怡宝等知名企业跨界联动，充分融合了文旅、电竞、潮娱、游戏、网红等多重元素，成功构建了新时代电竞青年的旅游消费新场景。7月-9月期间，海南省旅游和文化广电体育厅发起“亲子游 青春季 2021年海南夏天童young嗨”联合推广活动，凯撒旗下子公司组织策划了“文化自贸港 乐学海之南”暑期旅游节主题活动，搭建海南研学体系并为其引入各类IP，塑造海南研学强IP标签。此外，公司与崖州湾管理局共同策划的“崖州古城文化节”，将大力弘扬中华传统民族文化并展示具有海南当地民族特色的地域文化，推动文化旅游产业转型升级，2021年疫情下延期举行，2022年蓄势待发。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收

49、入构成）营业收入构成 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 939,943,076.83 100%1,614,569,000.28 100%-41.78%分行业 配餐业务 484,569,157.28 51.55%468,503,541.64 29.02%3.43%旅游服务 353,556,687.98 37.61%1,039,441,753.65 64.38%-65.99%食品饮料业务 80,901,581.73 8.61%34,708,054.70 2.15%133

50、.09%系统集成销售、信息服务及其他 20,915,649.84 2.23%71,915,650.29 4.45%-70.92%分产品 航空配餐及服务 399,449,352.20 42.50%321,931,567.17 19.94%24.08%铁路配餐及服务 85,119,805.08 9.06%146,571,974.47 9.08%-41.93%食品饮料业务 80,901,581.73 8.61%34,708,054.70 2.15%133.09%旅游服务（公民批发）80,599,886.55 8.57%180,428,855.17 11.18%-55.33%旅游服务（公民零售）129

51、,683,162.98 13.80%591,801,738.50 36.65%-78.09%旅游服务（企业会奖）143,273,638.45 15.24%267,211,159.98 16.55%-46.38%系统集成销售、信息服务及其他 20,915,649.84 2.23%71,915,650.29 4.45%-70.92%分地区 北京大区 310,788,686.19 33.06%710,778,389.76 44.02%-56.27%东北大区 2,036,581.40 0.22%86,180,292.38 5.34%-97.64%华北地区 30,457,282.12 3.24%22,1

52、72,636.70 1.37%37.36%华东大区 24,470,321.19 2.60%98,974,341.92 6.13%-75.28%华南大区 271,611,091.24 28.90%271,743,962.93 16.83%-0.05%西南大区 79,329,385.00 8.44%144,495,293.95 8.95%-45.10%华中地区 92,807,699.58 9.87%176,810,496.76 10.95%-47.51%西北地区 83,515,440.72 8.89%64,788,815.93 4.01%28.90%海外大区 44,926,589.39 4.78%

53、38,624,769.95 2.39%16.32%分销售模式 自营 939,943,076.83 100.00%1,614,569,000.28 100.00%-41.78%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 不适用 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 配餐及服务 484,569,157.28 348,623,934.33 28.05%3.43%5

54、.17%-1.19%旅游服务 353,556,687.98 340,437,370.11 3.71%-65.99%-63.63%-6.23%分产品 航空配餐及服务 399,449,352.20 292,699,916.76 26.72%24.08%26.03%-1.14%旅游服务（公民批发）80,599,886.55 78,911,592.69 2.09%-55.33%-55.06%-0.59%旅游服务（公民零售）129,252,372.91 120,332,870.29 6.90%-78.16%-77.21%-3.90%旅游服务（企业会奖）143,704,428.52 141,192,907

55、.14 1.75%-46.22%-39.31%-11.18%分地区 北京大区 310,788,686.19 227,581,020.09 26.77%-56.27%-62.89%13.05%华南大区 271,611,091.24 134,328,463.30 50.54%-0.05%-27.40%18.63%华中大区 92,807,699.58 61,834,229.95 33.37%-47.51%-50.73%4.35%分销售模式 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实

56、物销售收入是否大于劳务收入 是 否 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 航空配餐及服务 原材料 144,857,257.97 18.66%121,498,664.64 9.20%19.23%凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 航空配餐及服务 人工工资 53,088,641.01 6.84%49,092,00

57、1.06 3.72%8.14%航空配餐及服务 能源和动力 20,809,741.17 2.68%30,532,366.04 2.31%-31.84%航空配餐及服务 劳务用工及劳保 4,659,126.59 0.60%3,814,464.29 0.29%22.14%航空配餐及服务 折旧 10,699,635.12 1.38%12,437,547.09 0.94%-13.97%航空配餐及服务 保险公积金及其他 61,770,301.75 7.96%23,186,375.88 1.76%166.41%铁路配餐及服务 原材料 40,443,436.44 5.21%64,507,075.82 4.88%

58、-37.30%铁路配餐及服务 人工工资及其他 15,480,581.13 1.99%34,733,169.95 2.63%-55.43%食品饮料 产品销售成本及其他 78,051,086.80 10.06%28,751,250.14 2.18%171.47%旅游服务 大交通 57,440,024.10 7.40%505,785,017.97 38.29%-88.64%旅游服务 地接费 242,320,511.80 31.22%393,393,390.75 29.78%-38.40%旅游服务 签证费 1,068,667.93 0.14%7,732,392.59 0.59%-86.18%旅游服务

59、境外餐费及门票 18,820,792.28 2.42%12,589,427.85 0.95%49.50%旅游服务 其他费用 20,787,374.01 2.68%16,653,832.25 1.26%24.82%系统集成销售、信息服务及其他 信息技术 5,835,862.94 0.75%16,152,382.26 1.22%-63.87%说明 无（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 1）处置子公司 子公司名称 股权处置价款 股权处 置比例（%）股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额

60、的差额 天津凯撒国际旅行社有限责任公司 100.00 出售 2021.05 控制权的转移 6,907,235.85 凯撒景鸿（北京）商务旅游有限责任公司 96,100.00 100.00 出售 2021.05 控制权的转移-3,761,547.67 凯撒景鸿商旅（北京）商务服务有限公司 2,000.00 100.00 出售 2021.05 控制权的转移 1,162,353.39 云南凯撒世嘉国际旅行社有限公司 511,720.00 100.00 出售 2021.06 控制权的转移 219,907.34 福建九天达信息科技股份有限公司 20,965,600.50 65.00 出售 2021.07

61、 控制权的转移 5,609,363.10（续）凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 子公司名称 丧失控制权之日剩余股权的比例（%）丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 天津凯撒国际旅行社有限责任公司 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 凯撒景鸿（北京）商务旅游有限责任公司 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 凯撒景鸿商旅（北京）商务服务有限公司 不适用 不适用 不适用

62、不适用 不适用 不适用 云南凯撒世嘉国际旅行社有限公司 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 福建九天达信息科技股份有限公司 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 2）其他原因的合并范围变动）其他原因的合并范围变动 新设主体 名称 新纳入合并范围的时间 年末净资产 合并日至年末 净利润 同仁互动有限公司 2021.01-1,685,846.88-1,709,770.87 海南众安晟泰信息咨询有限公司 2021.02-454.97-454.97 北京易食源餐饮管理有限公司 2021.03-1,268,798.43-1,268,798.43 海南葆盈世佳进出口商贸有限公司 20

63、21.03 9,978,701.84-21,298.16 海南凯撒目的地运营管理有限公司 2021.04-38,463.57-38,463.57 北京葆盈世佳商贸有限责任公司 2021.05-614,785.86-614,785.86 洛阳易食餐饮服务有限公司（注）2021.06 注：洛阳易食餐饮服务有限公司截止本报告出具日，尚未投入运营。清算主体 名称 不再纳入合并范围的时间 山西凯撒世嘉旅行社有限公司 2021.02 武汉凯撒世嘉国际旅行社有限公司 2021.04 Aberdeen Tours Inc.2021.05 北京世嘉云途会务服务有限公司 2021.10（7）公司报告期内业务、产品

64、或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售）主要销售客户和主要供应商情况客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 20 前五名客户合计销售金额（元）283,705,509.19 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 30.18%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 25.74%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 196,369,728.33 20.89%2 第二名 24,024,207.34 2.56%

65、3 第三名 21,571,535.87 2.29%4 第四名 21,533,917.12 2.29%5 第五名 20,206,120.54 2.15%合计-283,705,509.19 30.18%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）128,324,942.87 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 12.55%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 7.51%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 24,652,738.98 3.18%2 第二名 23,471,294.78 3

66、.02%3 第三名 17,703,344.11 2.28%4 第四名 17,101,495.15 2.20%5 第五名 14,483,472.45 1.87%合计-97,412,345.48 12.55%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 218,532,369.39 336,995,251.35-35.15%主要系经营费用缩减所致 管理费用 293,106,156.79 236,966,857.17 23.69%凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 21 财务费用 122,712,301.

67、19 96,218,588.65 27.53%研发费用 12,421,857.85 33,339,566.81-62.74%子公司九天达出售导致研发费用降低 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,160,136,342.75 2,472,760,115.80-53.08%经营活动现金流出小计 1,244,790,362.66 2,164,695,093.48-42.50%经营活动产生的现金流量净额-84,654,019.91 308,065,022.32-127.48%投资活动现金流入小计 32

68、2,497,903.66 268,740,227.76 20.00%投资活动现金流出小计 319,990,140.17 654,038,578.57-51.07%投资活动产生的现金流量净额 2,507,763.49-385,298,350.81 筹资活动现金流入小计 637,335,270.33 1,613,877,582.00-60.51%筹资活动现金流出小计 844,161,324.48 1,608,581,477.14-47.52%筹资活动产生的现金流量净额-206,826,054.15 5,296,104.86-4,005.25%现金及现金等价物净增加额-290,744,994.34-

69、76,706,591.43 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 五、非主营业务分析五、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益-122,193,014.78 17.01%债务重组导致的损失 否 资产减值-43,299,857.58 6.03%海外子公司康泰商誉减值 否 营业外收入 15,638,486.67-2.18%三亚市政府白鹭计划奖励 否 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 22 营业外支出 20,97

70、7,859.19-2.92%与诉讼赔偿有关的预计负债 否 六、资产及负债状况分析六、资产及负债状况分析 1、资产、资产构成重大变动情况构成重大变动情况 单位：元 2021 年末 2021 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 435,930,445.17 12.70%708,950,912.29 15.40%-2.70%应收账款 218,487,906.85 6.37%635,106,018.46 13.80%-7.43%合同资产 0.00%0.00%0.00%存货 17,549,860.55 0.51%43,796,905.44 0.95%-0.44

71、%投资性房地产 0.00%27,971,192.60 0.61%-0.61%处置部分投资性房地产，自用转入固定资产 长期股权投资 983,717,717.16 28.67%831,640,558.27 18.07%10.60%增加投资成本和公允价值变动 固定资产 236,275,836.52 6.88%273,171,588.76 5.93%0.95%在建工程 556,347.76 0.02%170,718.04 0.00%0.02%使用权资产 47,831,941.04 1.39%155,834,666.21 3.39%-2.00%本期租赁房产减少 短期借款 612,650,094.15 1

72、7.85%690,121,581.76 14.99%2.86%合同负债 248,316,837.03 7.24%291,852,342.05 6.34%0.90%长期借款 362,500,000.02 10.56%607,678,582.00 13.20%-2.64%重分类至一年内到期非流动负债 租赁负债 19,667,765.90 0.57%106,617,158.57 2.32%-1.75%本期期末承租业务减少 境外资产占比较高 适用 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 23 3、截至报告期末

73、的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 41,799,587.19 质保金、保证金、账户冻结、质押存单 固定资产 60,002,623.29 新华航食售后回租抵押、海旅饮品设备质押 长期股权投资 19,495,194.69 诉讼保全 无形资产 15,250,989.61 新华航食售后回租抵押 应收账款 22,093,138.71 易食控股、凯撒同盛质押借款 其他应收款 14,976,743.55 易食控股质押借款 其他权益工具投资 337,424,116.54 股权质押 合计 511,042,393.58 注：2017年12月1日，新华航食与

74、北京农投融资租赁有限公司签订融资租赁合同，合同金额11,000万元，新华航食以位于北京市顺义区天竺空港工业区12号土地使用权（京顺国用（2003转）字第0125号）和房屋建筑物（X京房权证顺股字第201660号）以及机器设备等提供抵押担保，由凯撒旅业提供连带责任保证，并以新华航食与关联方海南智慧口岸互联网服务有限公司签订的房屋租赁合同以及位于北京市顺义区天竺工业区A区天柱路甲12号的不动产未来可能出租的部分所形成应收款项提供质押。公司于2019年签订上述房屋租赁合同的补充合同，原承租方将其在合同中所有权利及义务转让给海航进出口有限公司，其余合同条款均按照原规定执行，海航进出口有限公司本年度已退

75、租。七、投资状况分析七、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 300,300,000.00 652,544,469.04-53.98%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、金融资产投资、金融资产投资（1）证券投资情况）证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 24（2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告

76、期不存在衍生品投资。5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2017 公开发行公司债券 70,000 0 69,548.25 0 0 0.00%0.81 银行存款 0 合计-70,000 0 69,548.25 0 0 0.00%0.81-0 募集资金总体使用

77、情况说明 经中国证券监督管理委员会关于核准海航凯撒旅游集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复（证监许可【2017】553 号）核准，本公司向合格投资者公开发行面值不超过 70,000 万元的公司债券，采用面向符合公司债券发行与交易管理办法规定并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立合格 A 股证券账户的合格投资者（法律、法规禁止购买者除外）发行的方式发行。本次公司债券每张票面金额为 100 元，按面值平价发行，期限为 5 年，附第 3 年年末调整票面利率选择权和投资者回售选择权，债券年利率为 7.20%。本公司于 2017 年 6 月 16 日完成公司债券的公开发行，募集资金

78、总额为人民币 70,000 万元。上述募集资金总额扣除承销、保荐佣金及债券受托管理费用人民币 455 万元后，共实际募集资金为人民币 69,545 万元。上述公司债券发行及募集资金的划转已经全部完成，募集资金业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字2017170012 号验资报告。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的

79、效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 偿还金融机构借款 否 50,000 50,000 0 50,000 100.00%0 不适用 否 补充流动资金 否 20,000 20,000 0 19,548.25 97.74%0 不适用 否 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 25 承诺投资项目小计-70,000 70,000 0 69,548.25-超募资金投向 不适用 合计-70,000 70,000 0 69,548.25-0-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展

80、情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用 银行存款产生的利息扣除银行手续费支出及支付的兑付债券款 261.58 元。尚未使用的募集资金用途及去向 不适用 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用（3）募集资金变更项目情况）募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 26 八、重大资产和股权出售八、重大资产和股权出售 1、

81、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适用 不适用 九、主要控股参股公司分析九、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 凯撒同盛 子公司 旅游服务 800,000,000.00 1,996,362,407.69-100,851,463.30 353,556,687.98-538,695,855.98-557,272,487.86 凯撒易食 子公司 配餐服务 200,000

82、,000.00 1,185,677,167.07 407,744,868.66 557,655,580.15-135,070,485.52-146,397,456.93 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 天津凯撒国际旅行社有限责任公司 出售 6,907,235.85 凯撒景鸿（北京）商务旅游有限责任公司 出售-3,761,547.67 凯撒景鸿商旅（北京）商务服务有限公司 出售 1,162,353.39 云南凯撒世嘉国际旅行社有限公司 出售 219,907.34 福建九天达信息科技股份有限公司 出售 5,609,3

83、63.10 主要控股参股公司情况说明 无 十、公司控制的结构化主体情况十、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 十一、公司未来发展的展望十一、公司未来发展的展望 过去的一年，凯撒旅业克服种种困难，集聚向上而生的力量，持续深化转型创新，开创“四凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 27 轮驱动”新格局。2022年，凯撒旅业将继续努力以最好的产品和服务回报消费者，提升企业运行管理水平，推动企业盈利能力与经营规模的双提升。2022年，工作重点主要有以下几方面：1、旅游板块，继续深耕国内市场，尤其是周边游及本地休闲文化产品的研发，迎合消费者不断变化的需求和偏好，积极拓宽业务方向，提升业

84、务品质，同步为入境游及出境游逐步开放做好准备。2、配餐板块，未来航空主业方面凯撒易食将利用现有航食资源，拓展支线机场配餐站点，在旗下部分航食所在城市形成区域核心竞争力；铁餐方面将坚定以自有品牌曝光为重点，大力拓展自有产品，巩固航食铁餐主业务。同步依托现有航空级食品安全及管控体系大力发展社会餐饮业务；并利用上市公司资源及长期的食品供应体系，拓展食品供应链业务。3、新零售板块，聚焦新消费，构建新场景；凯撒体育将继续为中国国家队提供服务，不仅将在包括杭州亚运会、巴黎奥运会等重大国际赛事期间，为中国体育代表团持续提供专业的保障服务，还在谋划对现有体育优质资源的进一步挖掘，打造凯撒特色的体育IP运营模式

85、；未来也将在全民健身领域，开展群众体育、体育商品等业务。继“觅小椰”面向零售端尝试后，公司将积极加强渠道建设及营销推广，并计划将高品质的菠萝汁、芒果汁等热带水果饮品陆续推向市场。此外，新零售板块将依托持续积累的营销策划优势，用创意整合串联文旅商新消费场景，在亲子研学、文化轻课、文旅产品研发、旅游文创等领域进行探索。4、目的地板块，将围绕旅游投资、目的地运营、数字化营销等，在“文旅”和“康养”两个方向发力，特别是以海南地区为试验田，持续推进“文旅+”整合营销项目落地，全面赋能目的地发展。5、聚焦海南市场，深化区域战略布局。借海南政策东风，投身自贸港建设，开拓琼海旅游、食品饮料、新零售等板块，并推

86、进目的地运营市场的发展。十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 适用 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引 2021 年 05月 24日 线上 其他 其他 参与“海南辖区上市公司 2020 年度业绩网上集体说明会”的投资者 就公司 2020 年年报披露、财务数据、公司治理、内部控制、发展战略、经营状况、现金分红、重大事项、可持续发展等投资者所关心的问题，与投资者进行沟通与交流。巨潮资讯网，调研信息，凯撒旅业：2021年 5 月 24 日投资者关系活动记录表 凯撒同盛发展股份有限公司

87、 2021 年年度报告全文 28 第四节第四节 公司治理公司治理 一、公司治理的基本状况一、公司治理的基本状况 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和中国证监会、深圳证券交易所的相关法律法规及有关规定，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平。公司股东会、董事会、监事会、董事会各专门委员会以及管理层的职责明确，严格按照公司章程，股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、董事会专门委员会细则、首席执行官、总裁工作细则履行各自职责，议事程序运作规范；针对关联交易、重大投资、信息披露等事项，公司按照公司信息披露管理办法、关联交易管理办法、防范控股股东及其他关联方资金占用管理制度等规定履

88、行相应的审批程序并对涉及事项及时进行信息披露。1、股东和股东大会：报告期内，公司共召开了3次股东大会，股东大会的召集、召开均符合公司章程及股东大会议事规则的规定，确保了全体股东特别是中小股东充分行使权利，并由律师出席见证。2、控股股东与上市公司：报告期内，公司控股股东严格根据上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则、公司章程的有关规定，依法行使股东权利并承担义务。公司在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，公司重大决策均由公司独立作出并实施。3、董事和董事会：公司董事会成员11人，其中独立董事4人，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。

89、报告期内，公司董事会严格按照公司法、公司章程和董事会议事规则的有关规定履行职责，董事会会议的召集、召开及形成决议均按公司董事会议事规则等有关规定程序操作，公司董事恪尽职守地履行了诚信、勤勉义务。董事会下设各委员会职责明确，整体运作情况良好，确保董事会高效运作和科学决策，独立董事对有关事项发表了独立意见，切实维护公司和中小股东的利益。4、监事和监事会：公司监事会由3名监事组成，股东代表监事2人、职工代表监事1人，监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司监事会按照公司法、公司章程和监事会议事规则履行职责，对公司经营运作、财务状况以及公司董事、高管履行职责的合法合规性进行监督，维护了

90、公司及股东的合法权益。5、利益相关者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极加强与各方的沟通与合作，共同推动公司持续、健康发展。6、信息披露与透明度：公司严格按照信息披露管理制度等有关法律法规的要求，履行信息披露义务，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，认真做好定期报告和临时报告的披露工作，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并切实做好信息披露前的保密工作，有效落实信息披露的管理责任。公司通过上市公司投资者关系互动平台、电话接待投资者等方式，加强与投资者的沟通。公司指定中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网作为公司信息披露的指定媒体，确保公司所有股东能够平等地获取

91、信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 29 是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况独立情况 本公司设立以来，严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全独立。（

92、一）业务独立 公司拥有独立、完整的业务系统和必要的职能部门，拥有必要的经营设备、人员、资金和技术设备，能够独立自主地进行经营活动，与控股股东不存在业务上的依赖关系。（二）资产独立 公司所有经营性资产均已办理了产权过户手续，并取得相关权属证明，公司资产完全独立于公司股东，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。公司已取得了股东入股资产的合法产权，对所有资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。（三）人员独立 公司已建立健全的法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生，程序合法有效；公司的人事及工资管理与股东单位完全分离

93、；公司实行全员聘用制，员工均已参加了社会保险。公司高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务。（四）机构独立 公司拥有独立的生产经营和办公机构，不存在混合经营，合署办公等情况；公司股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系；公司成立了股东大会、董事会、监事会，公司的董事由股东大会经过合法的选举程序产生，经理等高级管理人员由董事会聘任，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会人事任免的情况。（五）财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了独立专职的财务人员，并已建立了符合有关会计制度要求的、独立的财务核算体系和财务管理制

94、度，实施严格的财务监督管理；公司能够独立作出财务决策，不受股东或其他单位干预或控制；公司目前不存在资产、资金被股东占用或其他损害公司利益的情况。综上所述，公司具有独立完整的业务、资产、人员、机构和财务体系，具有面向市场独立经营的能力。三、同业竞争情况三、同业竞争情况 适用 不适用 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 30 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 二二年年度股东大会 年度股东大会 2

95、5.65%2021 年 04 月 20 日 2021 年 04 月 21 日 审议通过了2020年年度报告全文及摘要、2020 年度董事会工作报告、2020 年度监事会工作报告 等 10个议案。二二一年第一次临时股东大会 临时股东大会 26.35%2021 年 08 月 11 日 2021 年 08 月 12 日 审议通过了 关于选举公司董事的议案，选举宁志群先生、薛强先生为公司董事。二二一年第二次临时股东大会 临时股东大会 24.96%2021 年 12 月 22 日 2021 年 12 月 23 日 审议通过了 关于变更公司注册地址及修订的议案。2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大

96、会、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况、基本情况 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）其他增减变动（股）期末持股数（股）股份增减变动的原因 陈杰 董事长 现任 男 43 2020 年10 月 29日 宁志群 副董事长 现任 男 45 2021 年08 月 11日 赵欣 董事 现任 女 55 2019 年10 月 14 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 31 日 张蕤 董事 现任 女 39 2

97、022 年03 月 16日 金涛 董事 现任 男 58 2022 年04 月 18日 赵权 董事 现任 男 52 2022 年04 月 06日 骆志鹏 董事 现任 男 56 2022 年04 月 06日 毕秀丽 独立董事 现任 女 55 2020 年06 月 10日 于尹 独立董事 现任 男 54 2022 年04 月 18日 王永海 独立董事 现任 男 57 2022 年04 月 06日 马刃 独立董事 现任 男 60 2022 年04 月 06日 任军 监事会主席 现任 男 65 2019 年10 月 14日 李峰 监事 现任 男 35 2022 年04 月 06日 官伟 职工监事 现任

98、男 43 2021 年07 月 26日 金鹰 首席执行官 现任 男 55 2020 年10 月 13日 骆志鹏 总裁 现任 男 56 2022 年03 月 17日 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 32 张蕤 副总裁 现任 女 39 2019 年10 月 15日 杨敏 副总裁 现任 女 44 2022 年04 月 01日 秦毅 财务总监 现任 男 45 2021 年07 月 26日 陈杰 董事会秘书 现任 男 43 2022 年04 月 21日 徐伟 副董事长 离任 男 40 2019 年10 月 14日 2021 年07 月 26日 陈威廉 董事 离任 男 27 2016

99、年01 月 18日 2021 年07 月 26日 刘江涛 董事长 离任 男 44 2020 年10 月 13日 2022 年02 月 28日 285,000 285,000 薛强 董事 离任 男 44 2021 年08 月 11日 2022 年04 月 01日 程政 独立董事 离任 男 58 2016 年02 月 19日 2022 年04 月 01日 陈明 董事 离任 男 57 2020 年02 月 07日 2022 年04 月 06日 刘志强 董事 离任 男 54 2014 年01 月 09日 2022 年04 月 06日 吴邦海 独立董事 离任 男 80 2014 年11 月 07日 20

100、22 年04 月 06日 胡猛 独立董事 离任 男 42 2016 年02 月 19日 2022 年04 月 06日 周艳 职工监离任 女 41 2019 年2021 年13,700 13,700 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 33 事 09 月 27日 07 月 26日 徐森 监事 离任 男 57 2018 年12 月 28日 2022 年04 月 06日 魏灵 副总裁 离任 女 48 2018 年10 月 29日 2021 年06 月 25日 史禹铭 财务总监 离任 男 40 2020 年07 月 31日 2021 年07 月 26日 陆建祥 董秘 离任 男 38 2

101、020 年03 月 19日 2021 年07 月 26日 刘志强 总裁 离任 男 54 2019 年10 月 15日 2022 年03 月 17日 薛强 副总裁 离任 男 44 2021 年07 月 26日 2022 年04 月 01日 陆建祥 副总裁 离任 男 38 2020 年03 月 19日 2022 年04 月 21日 任昊 董秘 离任 男 38 2021 年07 月 26日 2022 年04 月 21日 合计-298,700 0 0 0 298,700-报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 否 报告期内，因部分董监高工作调整，出现人员变动；特别是，期后独董任

102、职期限达上限、股东方内部调整等原因，人员变动较多，具体情况详见下表。公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 魏灵 副总裁 解聘 2021 年 06 月 25日 工作调整 徐伟 副董事长 离任 2021 年 07 月 26日 工作调整 陈威廉 董事 离任 2021 年 07 月 26 工作调整 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 34 日 史禹铭 财务总监 解聘 2021 年 07 月 26日 工作调整 陆建祥 董秘 任免 2021 年 07 月 26日 职务变更 周艳 职工监事 离任 2021 年 07 月 26日 个人原因 秦毅

103、 财务总监 聘任 2021 年 07 月 26日 被聘任为财务总监 任昊 董秘 聘任 2021 年 07 月 26日 被聘任为董事会秘书 官伟 职工监事 被选举 2021 年 07 月 26日 增补为职工监事 宁志群 副董事长 被选举 2021 年 08 月 11日 增补为董事 薛强 董事 被选举 2021 年 08 月 11日 增补为董事 刘江涛 董事长 离任 2022 年 02 月 28日 个人原因 陈杰 董事长 被选举 2022 年 02 月 28日 被选举为董事长 张蕤 董事 被选举 2022 年 03 月 16日 增补为董事 刘志强 总裁 解聘 2022 年 03 月 17日 工作调

104、整 骆志鹏 总裁 聘任 2022 年 03 月 17日 被聘任为总裁 薛强 董事、副总裁 离任 2022 年 04 月 01日 工作调整 程政 独立董事 任期满离任 2022 年 04 月 01日 连续担任独立董事已满六年 杨敏 副总裁 聘任 2022 年 04 月 01日 被聘任为副总裁 陈明 董事 离任 2022 年 04 月 06日 公司股东方内部调整 刘志强 董事 离任 2022 年 04 月 06日 公司股东方内部调整 吴邦海 独立董事 任期满离任 2022 年 04 月 06日 连续担任独立董事已满六年 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 35 胡猛 独立董事 任期

105、满离任 2022 年 04 月 06日 连续担任独立董事已满六年 徐森 监事 离任 2022 年 04 月 06日 公司股东方内部调整 赵权 董事 被选举 2022 年 04 月 06日 增补为董事 骆志鹏 董事 被选举 2022 年 04 月 06日 增补为董事 王永海 独立董事 被选举 2022 年 04 月 06日 增补为独立董事 马刃 独立董事 被选举 2022 年 04 月 06日 增补为独立董事 李峰 监事 被选举 2022 年 04 月 06日 增补为监事 金涛 董事 被选举 2022 年 04 月 18日 增补为董事 于尹 独立董事 被选举 2022 年 04 月 18日 增补

106、为独立董事 陆建祥 副总裁 解聘 2022 年 04 月 21日 工作变动 任昊 董事会秘书 解聘 2022 年 04 月 21日 工作变动 陈杰 董事会秘书 聘任 2022 年 04 月 21日 代行董事会秘书职责 2、任职情况、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 董事长兼董秘：陈杰，男，1979年出生，本科学历。曾任北京凯撒国际旅行社有限责任公司副总裁，上海凯撒世嘉国际旅行社有限责任公司总经理，现任凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司董事长，本公司董事长，并代行董事会秘书职责。主要负责公司的生产经营管理工作，组织实施公司年度经营计划和投资方

107、案等。副董事长：宁志群，男，1977年出生，本科学历。曾任海航旅业控股(集团)有限公司办公室主任、人力资源部总经理，上海九龙山旅游股份有限公司副总裁，海航创新股份有限公司常务副总裁，海航物流集团有限公司产品服务部总经理，现任海航集团有限公司非航空资产管理事业部个人投资服务办公室主任，本公司副董事长。董事：赵权，男，1970年出生，本科学历。曾任海航集团有限公司董事、海航航空集团有限公司副董事长，现任海航集团有限公司副总裁、本公司董事。董事兼总裁：骆志鹏，男，1966 年出生，硕士研究生学历。曾任金海重工股份有限公司风险控制部总经理、海航集团有限公司风险控制部副总经理，现任任海航集团有限公司纪检

108、凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 36 监察部副总经理，海南焰慧科技服务有限公司监事，本公司董事兼总裁。董事兼副总裁：张蕤，女，1983年出生，本科学历，曾任北京凯撒国际旅行社有限责任公司市场总监、凯撒同盛旅行社（集团）有限公司华东区总经理、体育事业部总经理，海航体坛联合文化发展（北京）有限公司董事长，凯撒同盛旅行社（集团）有限公司副总裁、人力资源管理中心总经理，现任公司董事兼副总裁。董事：赵欣，1967年出生，籍贯天津，中国人民公安大学本科学历，曾任北京凯撒国际旅行社有限责任公司国际合作交流部经理，副总经理，现任凯撒同盛旅行社(集团)有限公司副总裁、本公司董事。董事：金涛，

109、男，1964年出生，大专学历。曾任北京凯撒国际旅行社有限责任公司财务总监、董事及副总经理，云南川云矿业有限责任公司董事兼总经理，现任怒江海德利贸易有限公司董事长兼总经理、本公司董事。独立董事：毕秀丽女士，1967年出生，研究生学历。现任北京德恒律师事务所合伙人，主要执业领域为境内外上市、并购、重组、私募融资、境内外发债等。历任北京市京都律师事务所、北京市君泽君律师事务所律师、香港李伟斌律师行中国法律顾问。现任中国行为法学会理事、本公司独立董事。独立董事：于尹，男，1968年出生，四川政法管理干部学院法律专业。曾任广东华圣科技投资股份有限公司董事会秘书，现任四川金广实业（集团）股份有限公司董事会

110、办公室主任、本公司独立董事。独立董事：马刃，男，1962 年出生，陕西财经学院硕士研究生，高级经济师。曾任中国工商银行土门支行副行长、中国工商银行曲江支行行长及党委书记、中国工商银行经济开发区支行行长及党委书记、海航投资集团股份有限公司独立董事，现任本公司独立董事。独立董事：王永海，男，1965 年出生，中南财经政法大学会计学博士后，会计学教授。曾任武汉大学经济学院会计学教授、武汉大学商学院会计学教授，现任武汉大学经济与管理学院教授、本公司独立董事。监事会主席：任军，1957年出生，籍贯北京，北京第二外国语大学本科学历，历任中国国际旅行社总社欧洲部销售经理，奥地利航空中国区销售总监，北京凯撒国

111、际旅行社有限责任公司副总裁，凯撒同盛旅行社(集团)有限公司华北区总经理，现任凯撒同盛旅行社(集团)有限公司高级副总裁。监事：李峰，男，1987 年出生，本科。曾任海越能源集团股份有限公司风险控制部总经理，现任海南海航国际酒店管理股份有限公司合规法务部总经理、海航非航空资产管理事业部合规法务部总经理助理。职工监事：官伟，男，1979年出生，研究生学历。曾任海航文化控股集团有限公司副总裁，海南新生飞翔文化传媒股份有限公司总裁，现任公司综合管理部总经理、公司旗下世嘉云途管理顾问有限公司总裁。首席执行官：金鹰，男，1967年出生，本科学历。曾任北京凯撒国际旅行社有限责任公司副总裁，现任凯撒同盛旅行社（

112、集团）有限公司首席执行官，海南凯撒世嘉旅文发展集团有限责任公司董事。副总裁：杨敏，女，1978 年出生，硕士研究生。曾任海航投资控股有限公司副总裁、财务总监，三亚凤凰国际机场有限责任公司财务总监，海航集团财务有限公司副总经理，现任公司副总裁。财务总监：秦毅先生，1977年出生，研究生学历。曾任金鹏航空股份有限公司财务总监，海航科技集团有限公司计财部总经理，上海圆通蛟龙投资（集团）有限公司财务总监，凯撒世嘉股权投资管理股份有限公司经理。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 37 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终

113、止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 陈杰 凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司 董事长 2019 年 11 月04 日 否 陈杰 凯撒世嘉控股集团股份有限公司 董事 2020 年 02 月27 日 否 陈杰 北京欧沛汶投资有限责任公司 经理 2020 年 03 月31 日 否 任军 凯撒世嘉控股集团股份有限公司 董事 2021 年 11 月11 日 否 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 陈杰 北京真享悦理文化发展有限公司 经理 2020年06月17日 否 陈杰 北京环球真享出入境服务有限公司

114、董事,经理 2021年02月20日 否 金鹰 海南凯撒世嘉旅文发展集团有限责任公司 董事 2020年11月17日 否 金鹰 北京嘉宝润成免税品商贸有限公司 副董事长 2020年08月25日 否 金鹰 盈信世嘉网络技术有限公司 董事 2020年05月07日 否 金鹰 天津中服免税品有限公司 董事 2019年06月06日 否 金鹰 凯撒世嘉数字科技发展控股（海南）有限公司 董事 2019年06月06日 否 张蕤 盈信世嘉网络技术有限公司 董事长 2019年11月06日 否 张蕤 北京中大展润文化传播有限公司 执行董事 2020年03月03日 否 张蕤 海南凯撒世嘉旅文发展集团有限责任公司 监事 2

115、020年11月17日 否 张蕤 北京凯撒世嘉投资管理有限责任公司 董事 2020年06月09日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 38 适用 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司独立董事依据公司股东大会审议通过的独董薪酬议案领取津贴。公司董事、监事和高级管理人员薪酬根据薪酬与考核管理办法，由董事会授权薪酬与考核委员会组织实施。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名

116、 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 陈杰 董事长 男 43 现任 26.58 否 宁志群 副董事长 男 45 现任 是 赵欣 董事 女 55 现任 否 毕秀丽 独立董事 女 55 现任 7 否 任军 监事会主席 男 65 现任 否 官伟 职工监事 男 43 现任 14.76 否 金鹰 首席执行官 男 55 现任 23.97 否 陆建祥 副总裁 男 38 离任 12.88 否 张蕤 副总裁 女 39 现任 30.59 否 秦毅 财务总监 男 45 现任 12.73 否 任昊 董秘 男 38 离任 12.25 否 刘江涛 董事长 男 44 离任 21.

117、56 否 徐伟 副董事长 男 40 离任 10.43 是 陈威廉 董事 男 27 离任 否 徐森 监事 男 57 离任 是 周艳 职工监事 女 41 离任 7.76 否 魏灵 副总裁 女 48 离任 2.92 否 史禹铭 财务总监 男 40 离任 17.08 否 陆建祥 董秘 男 38 离任 否 薛强 董事兼副总裁 男 44 离任 11.01 否 陈明 董事 男 57 离任 是 刘志强 董事兼总裁 男 54 离任 38.9 否 吴邦海 独立董事 男 80 离任 7 否 胡猛 独立董事 男 42 离任 7 否 程政 独立董事 男 58 离任 7 否 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告

118、全文 39 合计-271.42-六、报告期内董事履行职责的情况六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第九届董事会第三十一次会议 2021 年 03 月 30 日 2021 年 03 月 31 日 审议通过了 2020 年年度报告全文及摘要、2020 年度董事会工作报告、2020 年度利润分配预案等 14 个议案。第九届董事会第三十二次会议 2021 年 04 月 27 日 2021 年 04 月 30 日 审议通过了 2021 年第一季度报告全文及正文、关于会计政策变更的议案。第九届董事会第三十三次会议 2021 年

119、 06 月 28 日 2021 年 06 月 29 日 审议通过了凯撒同盛发展股份有限公司换股吸收合并众信旅游集团股份有限公司并募集配套资金暨关联交易预案。第九届董事会第三十四次会议 2021 年 07 月 26 日 2021 年 07 月 27 日 审议通过了关于提名公司董事候选人的议案、关于聘任公司高级管理人员的议案、关于召开 2021 年第一次临时股东大会的议案。第九届董事会第三十五次会议 2021 年 08 月 25 日 2021 年 08 月 26 日 审议通过了2021 年半年度报告全文及摘要、关于增加 2021 年日常关联交易预计的议案、关于选举第九届董事会副董事长的议案、关于调

120、整第九届董事会专门委员会成员的议案。第九届董事会第三十六次会议 2021 年 10 月 25 日 2021 年 10 月 26 日 审议通过了2021 年第三季度报告。第九届董事会第三十七次会议 2021 年 12 月 03 日 2021 年 12 月 06 日 审议通过了关于变更公司注册地址及修订的议案、关于终止换股吸收合并众信旅游集团股份有限公司并募集配套资金暨关联交易的议案、关于召开 2021 年第二次临时股东大会的议案。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 40 2、董事出席董事会及股东大会的情况、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名

121、本报告期应参加董事会次数 现场出席董事会次数 以通讯方式参加董事会次数 委托出席董事会次数 缺席董事会次数 是否连续两次未亲自参加董事会会议 出席股东大会次数 陈杰 7 7 否 3 宁志群 3 3 否 2 赵欣 7 7 否 3 薛强 3 3 否 2 陈明 7 7 否 3 刘志强 7 7 否 3 吴邦海 7 7 否 3 胡猛 7 7 否 3 程政 7 7 否 3 毕秀丽 7 7 否 3 刘江涛 7 7 否 3 徐伟 4 4 否 1 陈威廉 4 4 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 3、董事对公司有关事项提出异议的情况、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 是 否

122、 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。4、董事履行职责的其他说明、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司非独立董事、独立董事严格按照公司法证券法上市公司治理准则深圳证券交易所上市公司规范运作指引以及公司章程董事会议事规则开展工作，忠实、勤勉地履行职责，积极按时出席相关会议，认真审议各项议案。独立董事利用自已的专业知识和经验对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等提供了专业性意见，对公司财务及生产经营活动、信息披露工作进行有效监督，为公司未来发展和规范运作及提升管理水平起到了积极作用。凯撒同盛发展股份有限公司 2

123、021 年年度报告全文 41 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次数 召开日期 会议内容 提出的重要意见和建议 其他履行职责的情况 异议事项具体情况（如有）战略委员会 刘江涛、徐伟、刘志强、程政 1 2021 年 06 月28 日 审议换股吸收合并众信旅游集团股份有限公司并募集配套资金的相关议案 同意 提名委员会 程政、刘江涛、吴邦海、毕秀丽 2 2021 年 07 月26 日 审议提名公司董事候选人及聘任公司高级管理人员的议案 同意 2021 年 08 月25 日 审议选举公司副董事长及调整董事会专门委员会的议案

124、同意 审计委员会 胡猛、陈明、程政、吴邦海、薛强 4 2021 年 03 月30 日 审议公司 2020年度报告的相关议案 同意 2021 年 04 月27 日 审议公司 2021年第一季度财务报表及会计政策变更的事项 同意 2021 年 08 月25 日 审议公司 2021年半年度财务报表 同意 2021 年 10 月25 日 审议公司 2021年第三季度报告 同意 薪酬与考核委员会 毕秀丽、赵欣、吴邦海、程政 1 2021 年 03 月30 日 审议关于薪酬与考核委员会2021 年度工作安排 同意 八、监事会工作情况八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是

125、否 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 42 监事会对报告期内的监督事项无异议。九、公司员工情况九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人）77 报告期末主要子公司在职员工的数量（人）2,869 报告期末在职员工的数量合计（人）2,946 当期领取薪酬员工总人数（人）2,946 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）6 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 1,485 销售人员 767 技术人员 55 财务人员 189 行政人员 450 合计 2,946 教育程度 教育程度类别 数

126、量（人）研究生及以上 80 本科 795 本科以下 2,071 合计 2,946 2、薪酬政策、薪酬政策 受疫情爆发影响，公司经营情况受到严重打击，根据凯撒旅业整体战略发展要求，公司在原有薪酬制度基础上，倡导绩效激励与效益产出相结合，坚持业绩考核与正向激励紧密结合，建立以客观评价干部员工岗位胜任力、业绩达成为基础的考核方案，激发员工潜力和活力；同时对受疫情影响严重，暂时不能复工的情况，通过协商民主程序与职工协商采取调整薪酬、轮岗轮休、缩短工时等方式稳定工作岗位。3、培训计划、培训计划 通过公司内部资源整合，创建公司培训资源共享服务体系，不断提高干部员工思想观念、企业管理能力、业务工作技能，充分

127、发挥员工潜力，打造公司人才培养基地，坚持做好后备人才培养工作，实现公司人才培养可持续发展。为了克服新冠肺炎疫情带来的影响，公司积极凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 43 探索创新工作举措，大力开展线上培训，减少人员集中，扩大工作覆盖面，提高整体学习效果。4、劳务外包情况、劳务外包情况 适用 不适用 劳务外包的工时总数（小时）890,961.28 劳务外包支付的报酬总额（元）17,399,722.20 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司报告期内盈利且

128、母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 适用 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况、内部控制建设及实施情况 2021年度公司持续进行制度建设工作，截至目前，制订并仍在沿用的内部

129、规章制度，涉及人资、行政、财务、投资、采购等各管控类别，并将内部规章制度进行分级管理，同时对制度日常审批进行了流程规范。制度通过公司办公系统规章制度平台进行发布，供全员学习及查阅，并结合培训、在线考试等方式进行宣贯。在制度建设及实施过程中，公司始终遵循与经营目标保持一致，从运营实际出发，确保制度的合理性及可操作性。同时，制度主体部门在年度内持续关注内容适用性，及时进行制度的评估和修订工作。2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否 缺陷发生的时间 缺陷的具体描述 缺陷对财务报告的潜在影响 已实施或拟实施的整改措施 整改时间 整改责任人 整改效

130、果 2022 年 04 月 29日 具体内容详见公司于 2022 年 4-凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 44 月 30 日刊登的2021 年度内部控制评价报告 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问题 已采取的解决措施 解决进展 后续解决计划 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 30

131、日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 2021 年度内部控制评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00%缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：发现公司管理层存在的任何程度的舞弊；财务核算以及报告披露存在重大疏漏和错误，导致财务报表严重失真；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报。重要缺陷：对于高风险的领域（例如：现金管理）没有岗位分离；没有进行及时的对账（账-实或账-账）；存在没有经过授权/审批的业务操作；没有遵循会

132、计操作准则也没有补偿性控制；资产管理不当导致实际损失。一般缺陷：财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。具有以下情形之一的，可认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：（1）违反国家法律、行政法规和规范性文件；（2）公司缺乏民主决策程序或决策程序不科学，发生了决策失误；（3）管理人员或关键岗位技术人员纷纷流失；（4）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；（5）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。定量标准 以合并报表数据为基准，确定公司内部控制缺陷认定标准。重大缺陷：大于或等于税前利润的 3%；重要缺陷：大于或等于税前利润的 1.5%，

133、小于税前利润的 3%；一般缺陷：小于税前利润的 1.5%。以合并报表数据为基准，确定公司内部控制缺陷认定标准。重大缺陷：大于或等于税前利润的 3%；重要缺陷：大于或等于税前利润的 1.5%，小于税前利润的 3%；一般缺陷：小于税前利润的凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 45 1.5%。财务报告重大缺陷数量（个）1 非财务报告重大缺陷数量（个）0 财务报告重要缺陷数量（个）0 非财务报告重要缺陷数量（个）0 2、内部控制审计报告、内部控制审计报告 适用 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，由于存在重大缺陷及其对实现控制目标的影响，凯撒旅业于 2021 年 12 月

134、 31 日未能按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2022 年 04 月 30 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 2021 年度内控审计报告 内控审计报告意见类型 否定意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否 会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明 公司存在部分对外投资事项未按照公司对外投资管理制度实施、对投资标的调查研究不够以及对市场环境变化缺乏谨慎判断、与部分供应商存在超过正常业务规模的资金往来，从而导致列报和披露可

135、能不准确的情形。有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上述重大缺陷使凯撒旅业内部控制失去这一功能。凯撒旅业管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。在凯撒旅业2021年财务报表审计中，我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响，并已在2022年4月29日对凯撒旅业2021年财务报表审计报告中发表了保留意见。会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 不适用 凯撒同盛发展股

136、份有限公司 2021 年年度报告全文 46 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任 一、重大环保问题一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经营的影响 公司的整改措施 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 参照重点排污单位披露的其他环境信息 不适用 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 不适用 未披露其他环境信息的原因 不适用 二、社会责任情况二、社会责任情况 具体可参见公司于同日披露的2021年度企业社会责任报告（巨潮资讯网

137、）。三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 因疫情影响，公司报告年度暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴等相关工作，也暂无后续计划。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 47 第六节第六节 重要事项重要事项 一、承诺事项履行情况一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行

138、情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 海南航空股份有限公司 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 海南航空关于规范关联交易的承诺：本次交易完成后，海南航空与上市公司及航食公司之间将保证按市场化原则和公允价格进行公平操作。海南航空与上市公司及航食公司之间的关联交易价格不低于市场公允价格；因关联交易而产生的上市公司及航食公司应收账款，回款周期不低于市场平均水平，且最长不得超过 6 个月。2010 年 01 月04 日 长期 正在履行中。海南航空股其他承诺 海南航空关2010 年 01 月长期 正在履行中。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文

139、48 份有限公司 于维持航食公司业务经营稳定性的承诺，鉴于海南航空与航食公司之间的业务关系，特承诺如下：重大资产置换完成后，海南航空将继续履行与四家航食公司签订的配餐服务协议；甘肃航食和新疆航食在具备向海南航空提供配餐服务的资质和条件后，在公允价格下海南航空将与该两家公司分别签订配餐服务协议；在六家航食公司以公允价格提供良好服务的情形下，本公司将与六家航食公司保持长期合作关系；宝商集团与商业控股之间的重大资产置换完成后，除上述六家航食公司外，宝商集团将来获得的04 日 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 49 从事航空食品业务的控股子公司，无论该控股子公司是因新设或是收购获得，

140、一旦该等子公司具备向本公司提供配餐服务的资质和条件后，海南航空将与之签订配餐服务协议；宝商集团与商业控股之间的重大资产置换完成后，海南航空将在 30 个工作日内与宝商集团签订框架合作协议。凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 1、截至承诺函出具日，凯撒世嘉没有从事与上市公司主营业务存在竞争的业务活动；凯撒世嘉与上市公司不存在同业竞争。2、本次交易完成后，凯撒世嘉下属从事旅行社业务及相关服务的公司（资产）全部注入上市公司，凯撒世2015 年 11 月12 日 长期 正在履行中。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 50 嘉自身及其控股或实际控

141、制的其他企业将积极避免与上市公司新增同业竞争，不会在中国境内或境外，以任何方式直接或间接参与任何导致或可能导致与上市公司主营业务直接或间接产生竞争关系的业务或经济活动，亦不会以任何形式支持上市公司以外的他人从事与上市公司目前或今后进行的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。3、若凯撒世嘉或凯撒世嘉控股或实际控制的企业将来可能获得任何与上市公司产生直接或者间接竞争关系的业务机会，凯撒世嘉将立即通知上市公司，将该等业务机会让与上市凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 51 公司，并按照上市公司能够接受的合理条款和条件尽力促成该等业务机会。4、若凯撒世嘉自身或其控股或实际控制的企业违

142、反上述声明、承诺从事了对上市公司的业务构成竞争的业务，凯撒世嘉将及时转让或者终止、或促成凯撒世嘉控股或实际控制的企业转让或终止该等业务，若上市公司提出受让请求，凯撒世嘉将无条件按公允价格和法定程序将该等业务优先转让、或促成凯撒世嘉控股或实际控制的企业将该等业务优先转让给上市公司；同时，凯撒世嘉自身或其控股或实际控制的企业因违反前述声明、承诺而获得的凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 52 收益由上市公司享有，如造成上市公司经济损失的，凯撒世嘉同意赔偿上市公司相应损失。5、凯撒世嘉确认承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的

143、有效性。6、承诺函的出具、解释、履行与执行均适用中国有关法律、法规的规定。凡因承诺函而产生的或与承诺函有关的争议，由凯撒世嘉及上市公司协商解决；如协商不能解决，则任何一方可向有管辖权的中国人民法院提起诉讼。7、承诺函自凯撒世嘉正式签署之日起生效。8、上述各项承诺在凯撒世嘉持有上凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 53 市公司股权超过 5%的期间持续有效。陈小兵、马逸雯 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 1、陈小兵和马逸雯夫妇未控制或实际控制任何与上市公司存在相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经营与上市公司相同或类似的业务；陈小兵和马逸雯夫妇与

144、上市公司不存在同业竞争。今后陈小兵和马逸雯夫妇或其届时控股或实际控制的公司、企业或其他经营实体也不会以任何方式在中国境内外直接或间接参与任何导致或可能导致与上市公司主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动，不生产任何与上市公司产品相同或相似的产品，亦不会以任何2015 年 04 月18 日 长期 正在履行中。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 54 形式支持上市公司以外的他人从事与上市公司目前或今后进行的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。2、若陈小兵和马逸雯夫妇或其控股或实际控制的公司、企业或其他经营实体将来可能获得任何与上市公司产生直接或者间接竞争的业务机会，陈小兵和马逸

145、雯夫妇将立即通知上市公司，将该等业务机会让与上市公司，并按照上市公司能够接受的合理条款和条件尽力促成该等业务机会。3、陈小兵和马逸雯夫妇将保证合法、合理地运用股东权利和经营管理权，不采取任何限制或影响上市公司正常经营的行为。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 55 4、若陈小兵和马逸雯夫妇或其控股或实际控制的公司、企业或其他经营实体违反上述声明、承诺从事了对上市公司的业务构成竞争的业务，陈小兵和马逸雯夫妇将及时转让或者终止、或促成陈小兵和马逸雯夫妇控股或实际控制的公司、企业或其他经营实体转让或终止该等业务，若上市公司提出受让请求，陈小兵和马逸雯夫妇将无条件按公允价格和法定程序将

146、该等业务优先转让、或促成陈小兵和马逸雯夫妇控股或实际控制的公司、企业或其他经营实体将该等业务优先转让给上市公司；同时，陈小兵和马逸雯夫妇或其控股或凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 56 实际控制的公司、企业或其他经营实体因违反前述声明、承诺而获得的收益由上市公司享有，如造成上市公司经济损失的，陈小兵和马逸雯夫妇同意赔偿上市公司相应损失。5、陈小兵和马逸雯夫妇确认并向上市公司声明，本人在签署承诺函时是代表自身和作为陈小兵和马逸雯夫妇控制的下属企业的代理人签署的。6、本人确认承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。7

147、、承诺函的出具、解释、履行与执行均适用中国有关法律、法规的规定。凡因凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 57 承诺函而产生的或与承诺函有关的争议，由陈小兵和马逸雯夫妇及上市公司协商解决；如协商不能解决，则任何一方可向有管辖权的中国人民法院提起诉讼。8、承诺函自陈小兵和马逸雯夫妇正式签署之日起生效。9、上述各项承诺在本人直接或间接持有上市公司股权超过 5%或本人担任凯撒同盛核心管理人员期间持续有效。陈小兵;魏灵;张蕤;任军;王竹丽;赵欣;刘江涛;陆建祥 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 1、截至承诺函出具日，该等人员未投资或任职（兼职）于任何与上市公司及其下属企业和/或

148、凯撒同盛及其下属企业存在相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经营与2015 年 04 月18 日 任职期间至离职后 2年内 正在履行中。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 58 上市公司及其下属企业和/或凯撒同盛及其下属企业相同或类似的业务；该等人员与上市公司及其下属企业和/或凯撒同盛及其下属企业不存在同业竞争。2、自承诺函出具之日起至标的资产交割完成日及其后的三年期限内，除经上市公司同意或因不可抗力（包括但不限于丧失或部分丧失民事行为能力、死亡或宣告死亡、宣告失踪等）等原因以外，该等人员将持续在凯撒同盛及下属子公司中任职。3、在该等人员任职期间及自凯撒

149、同盛及其下属企业离职后 2年内，均不直接或间接的以自身或以自身关联方名义从事下列行为：（1）在凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 59 与上市公司及其下属企业和/或凯撒同盛及其下属企业存在相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体工作；（2）将上市公司及其下属企业和/或凯撒同盛及其下属企业的业务推荐或介绍给其他公司导致上市公司和/或凯撒同盛利益受损；（3）自办/投资任何与上市公司及其下属企业和/或凯撒同盛及其下属企业存在相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体，经营/为他人经营与上市公司及其下属企业和/或凯撒同盛及其下属企业主营业务相同或类似的业务；（4）参与损害上市公司和/或凯

150、撒同盛利益的任何活动。该等凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 60 人员违反上述承诺的所得归上市公司和/或凯撒同盛所有，且应赔偿因此给上市公司和/或凯撒同盛造成的一切损失。该等人员确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。本承诺函自该等人员正式签署之日起生效。海航旅游集团有限公司 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 1、如果由本公司或本公司控制的除上市公司外的其他成员单位最终实施了投资途牛事项，在途牛股权投资完成后，上市公司有权根据途牛的运营状况、盈利情况，结合上市公司自身发展需要，择机要求本公司将其所

151、持途牛股份以2015 年 12 月18 日 长期 正在履行中。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 61 公允价格转让予上市公司。本公司将在未来收到上市公司通知后，无条件按公允价格和法定程序将其所持途牛股份转让予上市公司。2、本公司确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。3、本承诺函的出具、解释、履行与执行均适用中国有关法律、法规的规定。凡因本承诺函而产生的或与本承诺函有关的争议，由本公司及上市公司协商解决；如协商不能解决，则任何一方可向有管辖权的中国人民法院提起诉讼。海航旅游集团有限公司;其他承诺 海航旅游、

152、凯撒世嘉承诺2015 年 04 月18 日 长期 正在履行中。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 62 凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司 按其所持凯撒同盛的股权比例承担凯撒国际旅行社因与美佳包机公司之间的合同纠纷，以及凯撒国际旅行社因与上海天丽国际旅行社有限公司之间的合同纠纷而产生的一切诉讼费用、赔偿责任、支付义务；并承诺对于因其违反承诺而导致凯撒同盛及凯撒国际旅行社遭受的损失予以全额赔偿。首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 海航旅游集团有限公司 股份回购承诺 1、海航旅游集团有限公司（乙方一）向甲方承诺，本次增资完成后，易生金服控股集团有

153、限公司（丙方）拟于 2019年 6 月 30 日之前进入合格上市实质阶段，否则甲方（包括海航凯撒旅游集团股份有限2016 年 09 月30 日 2016 年 9 月30 日-2019 年6 月 30 日 超期未履行完毕，公司于2019-2021 年期间已多次沟通并致函督促其履行相关承诺。2021 年海航旅游纳入海航集团破产重整案，公司正就易生金服股权回购等事宜进行综合评估，并积极沟通以凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 63 公司）各方有权要求乙方一以约定价款回购甲方各方在本次增资中获得的全部股权，约定价款如下：股权回购的计算公式为：回购价款=被回购方在本次增资过程中支付的全部

154、增资款 (1+8)N-被回购方在持股期间获得的现金红利累计金额。其中，上述公式中：N 代表被回购方持有丙方股权的时间（N 以年为单位，指自被回购方全部增资款支付之日起至回购价款足额支付之日的期间总天数除以 365，结果保留两位小数）。2、各方一致同意，本协议所约定的公司合格上市指：丙方股权（包括甲方在本次增资中获得的丙方股寻求最优解决方案，确认后将及时对外公告。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 64 权）被 A 股上市公司收购，且收购时丙方的估值丙方投后估值(1+8)N。丙方被上市公司收购时需要做出业绩承诺的，甲方不承担该等承诺，但是按照丙方被上市公司收购时的法律、行政法规、

155、规范性文件、政府指导意见等规定甲方必须承担业绩承诺的除外。其中，上述公式中：N代表本次增资交割日至上市公司收购丙方时的定价基准日期间的时间（N 以年为单位，指自本次增资交割日至上市公司收购丙方时的定 价基准日期间的总天数除以365，结果保留两位小数）。各方一致同意，本协议约定的上市实质阶段指：上市公司凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 65 就收购丙方股权（包括甲方在本次增资中获得的丙方股权）召开董事会公开披露收购方案并签署附条件生效的收购协议。3、各方一致同意:丙方进入上市实质阶段后，如发生如下情形之一，则甲方有权要求乙方一按照本协议 10.1 条约定的股权回购价款计算公式回

156、购甲方在本次增资中获得的全部股权:（1）丙方进入上市实质阶段后 6个月内未能向中国证监会提交正式申报文件；（2）丙方完成了向中国证监会提交正式申报文件，但后期撤回；（3）丙方完成了向中国证监会提交正式申报文件，但未在进入上市实质阶段后 12 个月内凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 66 取得中国证监会并购重组审核委员会核准同意;4、为积极推进丙方上市工作，各方在此一致承诺，同意在丙方向中国证监会提交正式申报文件前解除所有相关法律文本中（包括但不限于投资意向协议、增资协议、公司章程等）涉及到公司上市和股权赎回的相关条款以及解除按照法律、行政法规、规范性文件、政府指导意见等规定的

157、其他任何有可能对丙方上市构成障碍的条款和安排。若发生本协议第 10.3 条约定的任一情形，则各方按照本协议约定的赎回权条款另行重新签署回购协议。5、甲方承诺，交割日后至丙方合格上市之凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 67 前:（1）未经乙方一同意不得转让其在本次增资中获得的丙方股权；（2）在不损害甲方利益的前提下，按照丙方及乙方一的要求对丙方上市工作予以全面支持，包括但不限于签署相关法律文件 提供相关资料 使甲方的股东主体资格达到上市审核的相关法律法规对股东主体资格的要求 在符合法律规定的前提下，清除任何可能对丙方上市构成的任何障碍 给予其他一切必要的支持。凯撒世嘉旅游管理顾

158、问股份有限公司、新余玖兴投资管理中心（有限合伙）、新余柏鸣投资管理中心（有限合伙）、凯撒世嘉旅游文化保持上市公司独立性（一）人员独立：1、保证上市公司的董事、监事及高级管理人员均按照法律、法规规范性文件及公司章程的规定选举、更换、聘任或解2019 年 09 月26 日 长期 正在履行中。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 68 发展股份有限公司、陈小兵、马逸雯 聘，不得超越董事会和股东大会违法干预上市公司上述人事任免；2、采取有效措施保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司任职并在上市公司领取薪酬，不在控股股东兼任董事、监事以外的其他职

159、务；3、保证上市公司在劳动、人事管理体系方面独立于本公司/本企业及本公司/本企业控制的其他企业。（二）资产独立：1、保证上市公司具有完整的经营性资产、住所和办公场所，并独立于本人/本公司/本企业及本人/本公司/本企业控制的其他企业；2、保证本人/本公司/本企业及本人/本公凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 69 司/本企业所控制的除上市公司及其子公司以外的其他企业不得违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司、新余玖兴投资管理中心（有限合伙）、新余柏鸣投资管理中心（有限合伙）、凯撒世嘉旅游文化发展股份有限公司、陈小兵、马逸雯 避免同业竞争 1、本人

160、/本公司/本企业及所控制的其他企业均不存在与公司同业竞争的情形。2、本人/本公司/本企业所控制的企业目前不存在从事与公司主营业务相同或相似的生产经营活动。3、本人/本公司/本企业保证不损害公司及公司其他股东的利益；保证所控制的其他公司不在中国境内外以任何形式直接或间接从事与公司主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括不在中国境内外投资、收购、兼并与公2019 年 09 月26 日 长期 正在履行中。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 70 司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。4、本人/本公司/本企业保证不为自己或者他人谋取属于公司的

161、商业机会，自营或者为他人经营与公司同类的业务。5、本人保证与本人关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等，亦遵守上述承诺保证不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类的业务。凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司、新余玖兴投资管理中心（有限合减少并规范关联交易（一）杜绝承诺人及所控制的其他企业非法占用公司资金、资产的行为，在2019 年 09 月26 日 长期 正在履行中。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 71 伙）、新余柏鸣投资管理中心（有限合伙）、凯撒世嘉旅游文化

162、发展股份有限公司、陈小兵、马逸雯 任何情况下，不要求公司违规向承诺人及所控制的其他企业提供任何形式的担保；（二）承诺人及所控制的其他企业将尽量避免与公司及其控制企业发生不必要的关联交易，如确需与公司及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：1、督促公司按照公司法等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，履行关联交易的决策程序，及督促相关方严格按照该等规定履行关联董事、关联股东的回避表决义务；2、遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与公司进行交易，凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 72 不利用该类交易从事任何损害公司及公众股东

163、利益的行为；3、根据公司法等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，督促公司依法履行信息披露义务和办理有关报批程序；4、承诺人保证不会利用关联交易转移公司利润，不通过影响公司的经营决策来损害公司及其他股东的合法权益。陈小兵;凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司;凯撒世嘉旅游文化发展集团股份有限公司 其他承诺 1、截至原承诺函出具日，本人或本人控制的除上市公司外的其他成员单位没有从事与上市公司主营业务存在竞争的业务活动；本人或本人控制的除上市公司外的其他成员单位与上市公司不存在同业竞争。2、如果2020 年 06 月10 日 长期 正在履行中。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年

164、年度报告全文 73 本人/公司或本人/公司控制的除上市公司外的其他成员单位（以下统称相关公司）最终购买了途牛股权，在相关公司持有途牛股权期间本人/公司保证：（1）本人/公司不会为自己或者他人谋取属于上市公司的商业机会，如可能获得任何与上市公司产生直接或者间接竞争的业务机会，本人/公司将立即通知上市公司，将该等业务机会让与上市公司，并按照上市公司能够接受的合理条款和条件尽力促成该等业务机会；（2）若后续途牛经营情况好转实现盈利（即合并报表扣除非经常性损益后归母净利润为正），在盈利年度审计凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 74 财务报表出具后的一年内，上市公司可根据自身经营情况要

165、求本人/公司或相关公司将所持途牛股权以公允价格转让予上市公司。本人/公司将在未来收到上市公司通知后，本人/公司或本人/公司促使相关公司无条件按公允价格和法定程序将其所持途牛公司股权转让予上市公司；（3）如上市公司在上述期间未要求本人/公司或相关公司转让途牛股权，亦或者途牛股权转让事项未审议通过，本人/公司或相关公司将根据上市公司要求进一步延长上市公司上述购买权利，在此期间本人/公司亦将严格按照本项第（1）条所述执行，凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 75 不损害上市公司利益。3、本人或本人控制的除上市公司外的其他成员单位因违反前述声明、承诺而获得的收益由上市公司享有，如造成上

166、市公司经济损失的，本人同意赔偿上市公司相应损失。承诺是否按时履行 否 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 海航旅游回购易生金服股权超期未履行完毕，公司于 2019-2021 年期间已多次沟通并致函督促其履行相关承诺。2021 年海航旅游纳入海航集团破产重整案，公司正就易生金服股权回购等事宜进行综合评估，并积极沟通以寻求最优解决方案，确认后将及时对外公告。2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明其原因做

167、出说明 适用 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。三、违规对外担保情况三、违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。四、董事会对最近一期四、董事会对最近一期“非标准审计报告非标准审计报告”相关情况的说明相关情况的说明 适用 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 凯撒同

168、盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 76（一）董事会对保留意见审计报告的说明：公司董事会认为，对审计师出具带持续经营重大不确定性段落的保留意见审计报告表示理解和认同。上述解释性说明提醒财务报表使用者关注，该事项对公司报告期财务状况和经营成果无实质性影响，无违反会计准则、制度及相关信息披露规范的情形。公司董事会及管理层已知报告涉及事项对公司产生的影响，并且面对公司目前的困难已积极作出规划，努力消除审计报告中所涉及事项对公司的影响，切实维护上市公司和广大股东尤其是中小股东的合法权益，董事会将积极督促各项整改措施的落实。（二）监事会对保留意见审计报告的说明：公司监事会认同公司董事会对于审计

169、报告中保留意见及持续经营事项存在重大不确定性事项拟采取的措施，建议公司董事会积极落实，以缓解相关事项所带来的不利影响，并按照法律法规的相关规定，及时在公司指定媒体和网站履行信息披露义务。同时，公司监事会提醒广大投资者理性、正确评估该强调事项的后续进展对公司的影响。（三）独立董事对保留意见审计报告说明：1）中审众环出具的公司2021年度审计报告真实、客观地反映了公司 2021年度实际的财务状况和经营情况。2）独立董事同意董事会关于公司2021年度财务报告非标准审计意见的专项说明，受疫情客观影响，作为公司独立董事表示理解，并将持续关注公司董事会和管理层采取相应的规划及措施，积极化解相关保留意见及带

170、持续经营重大不确定性段落所涉及事项可能给公司带来的不利影响，切实维护公司及全体股东利益。3）独立董事提醒广大投资者理性、正确评估该强调事项的后续进展对公司的影响。六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 适用 不适用 （1）会计政策变更 1）执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于2018年12月7日发布了企业会计准则第21号租赁（2018年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司第九届董事会第三十二次会议于2021年4月27日决议通过，本集团于2021年1

171、月1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本集团选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本集团的具体衔接处理及其影响如下：本集团作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本集团作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日

172、的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前房屋、土地使用权类别的经营租赁，本集团按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本集团于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本集团对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本集团根据每项租赁采用下列一凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 77 项或多项简化处理：将于首次执行日后1

173、2个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据企业会计准则第13号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本集团承租办公生产用房、土地使用权等资产，租赁期为1年以上，原作为经营租赁处理，根据新租赁准

174、则，于2021年1月1日确认使用权资产155,834,666.21元，租赁负债106,617,158.57元，一年内到期的非流动负债49,019,603.46元。上述会计政策变更对2021年1月1日财务报表的影响如下：报表项目 2020年12月31日（变更前）金额 2021年1月1日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 使用权资产 155,834,666.21 13,756,776.58 长期待摊费用 197,904.18 一年内到期的非流动负债 49,019,603.46 1,889,536.62 租赁负债 106,617,158.57 11,867,239.96 本集团于

175、2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为5.58%。本集团2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年1月1日计入租赁负债的差异调整过程如下：项目 合并报表 公司报表 2020年12年31日重大经营租赁最低租赁付款额 176,347,688.67 16,810,996.24 减：采用简化处理的租赁付款额 8,815,704.76 其中：短期租赁 8,815,704.76 低价值资产租赁 加/减：其他因素 按照增量借款利率折现的上述最低租赁付款额现值 152,297,142.14 13,756,776.58 202

176、1年1月1日租赁负债 152,297,142.14 13,756,776.58 其中：一年内到期的租赁负债 50,338,063.59 1,889,536.62 2）本集团在报告期内无其他会计政策变更事项。序号 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 追溯调整法追溯调整法 1 本公司原将为了履行客户合同而发生的运输费计入销售费用，根据财政部2021年11月发布的实施问答，自2021年1月1日起，经本 公司董事会 第四十二次 会议于2022年4月292020年度营业成本项目 增加8,322,542.88元 2020年度销售费用项目 减少8,322,542.88元 凯撒

177、同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 78 将其计入营业成本。日批准。（2）会计估计变更 本集团在报告期内无会计估计变更事项。七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。八、聘任、解聘会计师事务所情况八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名 卢剑、陈吉 境内会计师事务所注册会计师审计服务

178、的连续年限 1 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况九、年度报告披露后面临退市情况 适用 不适用 十、破产重整相关事项十、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项十一、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额（万元）是否形成预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露日期 披露索引 2012 年 4 月 30 日，凯撒国际旅行社与美佳包机有限公司签订了美佳包机有限公司-标准客户7,911

179、.64 否 该案香港诉讼方面，2022年4月12 日，进行庭前审查；暂无 暂无 2015年 04月18 日 发行股份购买资产并募集配套资金之重大资产重组暨关凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 79 合同及美佳包机-补充协议，约定双方合作经营北京-马累-北京航线，由美佳包机有限公司向凯撒国际旅行社出售该航班的座位，凯撒国际旅行社支付相应的价款和保证金，同时合同中还约定了凯撒国际旅行社在合同约定的期间内不得与其他航空公司合作经营该条航线的排他性条款。2012 年 6 月 29 日，凯撒国际旅行社向美佳包机有限公司发出解约通知函，对双方签署的前述包机合同提出解约。2012 年 9 月

180、10 日，美佳包机有限公司向香港特别行政区高等法院首次提起诉讼。2014年 4 月，凯撒国际旅行社收到美佳包机有限公司向香港特别行政区高等法院递交的修订后的诉状，美佳包机有限公司诉称截至2012 年 9 月 10 日，因凯撒国际旅行社违反合同约定未能支付相应的款项和保证金而给其造成的损失为人民币6,214,548 元，要求凯撒国际旅行社承担上述损害赔偿金。2014 年 11 月，2022年7月11 日，将进行为期 7天的审讯（对本案的全面聆讯）。联交易报告书（草案）凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 80 凯撒国际旅行社收到美佳包机有限公司向香港特别行政区高等法院商业法庭再次提

181、起的讼状，美佳包机有限公司诉称自 2012年9月11日至 2013年12 月 31 日，因凯撒国际旅行社违反合同约定未能支付相关款项而给其造成的损失为人民币52,370,172 元，因凯撒国际旅行社违反合同排他性条款给其造成的损失为人民币 26,746,263元，要求凯撒国际旅行社承担上述损害赔偿金，并要求阻止凯撒国际旅行社违反合同排他性条款的行为和采取相应的补救措施。十二、处罚及整改情况十二、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 公司控股股东及实际控制人诚信状况良好

182、，目前正常经营，不存在违法违规行为，亦不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十四、重大关联交易十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 关联交易 关联关关联交关联交关联交关联交 关联交 占同类 获批的 是否超关联交 可获得 披露日 披露索凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 81 方 系 易类型 易内容 易定价原则 易价格 易金额（万元）交易金额的比例 交易额度（万元）过获批额度 易结算方式 的同类交易市价 期 引 海南航空控股股份有限公司 其他关联方 接受劳务 机票采购 市场定价 市场价格 5,242.52

183、 6.75%15,362.1 否 银行转账 市场价格 2021 年04月 20日 巨潮资讯网，公告编号：2021-024 海南航空控股股份有限公司 其他关联方 销售商品 配餐及航机服务、团款 协议定价 市场价格 19,636.68 20.89%28,567.42 否 银行转账 市场价格 2021 年04月 20日 巨潮资讯网，公告编号：2021-024 合计-24,879.2-43,929.52-大额销货退回的详细情况 公司与关联方不存在大额销货退回的情况。按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）报告期内，公司对购买原材料及接受关联方劳务、出售及提供关

184、联方劳务日常关联交易分为两大类进行预计。其中，购买原材料及接受关联方劳务实际累计发生额占年度分类预计额 131.34%，出售及提供关联方劳务实际累计发生额占年度分类预计额-38.58%。受疫情多点反复影响，全国航空运输业及旅游产业恢复不达预期，导致年初的部分关联交易预估金额与实际发生额差异较大。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。3、共同对外投资的关联交易、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关

185、联债权债务往来、关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 82 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况、与存在关联关系的财务公司的往来情况 适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。7、其他重大关联交易、其他重大关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。十五、重大合同及其履行情况十五、重大合同及其履

186、行情况 1、托管、承包、租赁事项情况、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况）托管情况 适用 不适用 托管情况说明 2017年9月，新华航食与三亚凤凰国际机场有限责任公司订立托管协议，据此协议，新华航食拥有对三亚凤凰国际机场有限责任公司所持有的三亚航食6%股权除股权收益和处置之外的全部股东权利，报告期内该协议继续履行。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。（2）承包情况）承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况）租赁情况 适用 不适用 租赁情况说明 本公司作为

187、出租人的情况如下：承租方名称 租赁资产种类 确认的租赁收入 本年发生额 上年发生额 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 83 海航进出口有限公司 房屋 905,908.07 4,270,545.98 海南新生飞翔文化传媒股份有限公司 房屋 37,168.20 37,168.20 北京环球真享出入境服务有限公司 房屋 1,022,151.65 海航冷链控股股份有限公司 房屋 30,309.80 合计 943,076.27 5,360,175.63 本公司作为承租人的情况如下：出租方名称 租赁资产种类 确认的租赁费 本年发生额 上年发生额 海南航空控股股份有限公司 房屋 25,73

188、4,020.62 29,375,178.91 重庆大集商业管理有限公司 房屋 833.33 154,335.44 杭州海越置业有限公司 房屋 69,770.97 供销大集集团股份有限公司 房屋 18,267.74 合计 29,617,553.06 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。2、重大担保、重大担保 适用 不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物（如有）

189、反担保情况（如有）担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 大新华运通（北京）国际商务旅游有限公司 2020 年 08月 28 日 1,000 2020 年 08月 28 日 1,000 连带责任保证 万景新展 12 是 是 报告期内审批的对外担保额度合计（A1）0 报告期内对外担保实际发生额合计（A2）1,000 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）1,000 报告期末实际对外担保余额合计（A4）0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物（如有）反担保情况（如担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 凯撒同盛发展股份有限公

190、司 2021 年年度报告全文 84 披露日期 有）北京凯撒国际旅行社有限责任公司 2020 年 05月 20 日 6,600 2020 年 06月 18 日 6,600 连带责任保证 9 是 否 上海凯撒世嘉国际旅行社有限责任公司 2020 年 05月 11 日 1,000 2020 年 05月 19 日 1,000 连带责任保证 12 是 否 新疆海航汉莎航空食品有限公司 2019 年 05月 23 日 510 2020 年 04月 25 日 510 连带责任保证 12 是 否 北京凯撒晟和国际旅行社有限公司 2020 年 05月 11 日 500 2020 年 05月 13 日 500 连

191、带责任保证 12 是 否 天津凯撒国际旅行社有限公司 2020 年 05月 20 日 300 2020 年 05月 21 日 300 连带责任保证 12 是 否 易食纵横股份有限公司 2020 年 05月 20 日 500 2020 年 07月 16 日 500 连带责任保证 12 是 否 北京新华空港航空食品有限公司 2020 年 05月 20 日 2,500 2020 年 08月 24 日 2,500 连带责任保证 12 否 否 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 2020 年 05月 20 日 1,000 2020 年 09月 03 日 1,000 连带责任保证 12 是 否 易食控股有限公

192、司 2020 年 05月 20 日 300 2020 年 09月 08 日 300 连带责任保证 12 是 否 凯撒同盛旅行社（集团）有限公司 2020 年 05月 20 日 18,900 2020 年 10月 16 日 18,900 连带责任保证 12 是 否 易食控股有限公司 2020 年 05月 20 日 2,000 2020 年 10月 26 日 2,000 连带责任保证 12 是 否 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 85 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 2020 年 05月 20 日 15,000 2020 年 11月 04 日 15,000 连带责任保证 12

193、是 否 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 2020 年 05月 20 日 16,000 2020 年 12月 25 日 16,000 连带责任保证 12 否 否 凯撒体坛国际旅游服务控股有限公司 2020 年 05月 20 日 1,000 2021 年 03月 25 日 1,000 连带责任保证 12 是 否 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 2021 年 04月 20 日 5,600 2021 年 04月 29 日 5,600 连带责任保证 12 否 否 北京新华空港航空食品有限公司 2021 年 04月 20 日 8,000 2021 年 05月 14 日 8,000 连带责任保证 18 否

194、否 海南航旅饮品股份有限公司 2021 年 04月 20 日 1,000 2021 年 05月 27 日 1,000 连带责任保证 24 否 否 海南航旅饮品股份有限公司 2021 年 04月 20 日 960 2021 年 05月 25 日 960 连带责任保证 24 否 否 易食控股有限公司 2021 年 04月 20 日 300 2021 年 09月 08 日 300 连带责任保证 12 否 否 易食控股有限公司 2021 年 04月 20 日 1,000 2021 年 09月 26 日 1,000 连带责任保证 5 否 否 易食控股有限公司 2021 年 04月 20 日 1,000

195、2021 年 10月 27 日 1,000 连带责任保证 5 否 否 易食纵横股份有限公司 2021 年 04月 20 日 500 2021 年 09月 27 日 500 连带责任保证 12 否 否 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 2021 年 04月 20 日 800 2021 年 11月 04 日 800 连带责任保证 12 否 否 北京凯撒国际旅行2021 年 0414,600 2021 年 1114,600 连带责任 12 否 否 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 86 社有限责任公司 月 20 日 月 11 日 保证 凯撒同盛旅行社（集团）有限公司 2021 年 0

196、4月 20 日 18,300 2021 年 12月 07 日 18,300 连带责任保证 12 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）52,060 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）118,170 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）118,170 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）70,560 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物（如有）反担保情况（如有）担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 长春凯撒世嘉国际旅行社有限公司 2020 年 05月 20 日 200 2020 年

197、 07月 10 日 200 连带责任保证 12 是 否 凯撒同盛发展股份有限公司 2020 年 05月 20 日 35,000 2020 年 11月 13 日 35,000 连带责任保证 36 否 否 北京凯撒航空服务有限公司上海分公司 2020 年 05月 20 日 150 2021 年 01月 01 日 150 连带责任保证 12 是 否 北京凯撒航空服务有限公司 2020 年 05月 20 日 500 2021 年 01月 01 日 500 连带责任保证 12 是 否 司凯撒景鸿商旅（北京）商务服务有限公司 2020 年 05月 20 日 1,000 2021 年 01月 01 日 1,

198、000 连带责任保证 12 是 否 北京凯撒航空服务有限公司上海分公司 2021 年 04月 20 日 150 2022 年 01月 01 日 150 连带责任保证 12 否 否 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 87 北京凯撒航空服务有限公司 2021 年 04月 20 日 500 2022 年 01月 01 日 500 连带责任保证 12 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）650 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）37,500 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）37,500 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）35,650 公司担保总额

199、（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）52,710 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）156,670 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）156,670 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）106,210 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 785.68%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）90,950 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）99,450.86 上述三项担保金额合计（D+E+F）190,400.86 违反规

200、定程序对外提供担保的说明（如有）不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 1、公司全资孙公司新华航食获得北京银行股份有限公司绿港国际中心支行提供的本金金额2,500万元的贷款，公司及全资子公司北京凯撒国旅分别对该笔融资提供全额连带责任保证担保。2、为了缓减公司短期的资金压力，确保公司债券“17凯撒03”按约兑付，保障投资者权益，公司向中国信达资产管理股份有限公司海南省分公司委托中国金谷国际信托有限责任公司设立的单一资金信托申请不超过35,000万元的纾困信托贷款。针对上述贷款，公司控股股东凯撒世嘉以其持有的6,400万股凯撒旅业股票提供场外质押担保；公司下属北京凯撒国旅提供连带责任保证担保。3、

201、全资子公司凯撒易食为满足正常经营业务需要，曾向北京中关村银行股份有限公司申请 2,000 万元借款额度，额度的有效期间为2020年10月27日至 2022年3月24日；该借款由北京中关村科技融资担保有限公司（以下简称“中关村担保”）为凯撒易食在授信额度内提供担保，公司以其信用对中关村担保提供反担保，同时凯撒易食下属公司新华航食作为出质人，以其部分应收账款提供质押反担保。凯撒易食将继续使用该笔借款额度 2,000 万元，并已于 2021 年 9 月 26 日申请借款 1,000 万元，仍委托中关村担保以保证的方式提供担保，公司及新华航食在上述合同下提供反担保措施，剩余额度将根据实际情况申请使用。

202、4、公司全资子公司同盛旅行社获得盛京银行股份有限公司北京分行（以下简称“盛京银行”）凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 88 提供的本金金额 18,300 万元的贷款，期限为 12 个月。针对该笔融资，公司及孙公司北京凯撒提供连带责任保证担保，公司以持有的海南同盛世嘉免税集团有限公司 60%股权提供质押担保，公司下属公司易食纵横、宜昌航食以部分应收账款提供质押担保。3、委托他人进行现金资产管理情况、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况）委托理财情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况）委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。4、其

203、他重大合同、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。十六、其他重大事项的说明十六、其他重大事项的说明 适用 不适用 1、公司于2021年3月30日完成迁址至海南省三亚市（具体情况详见对外披露的关于完成注册地址工商变更登记的公告，公告编号：2021-022），4月16日正式进驻三亚中央商务区，并于6月17日获得三亚市培育引进上市公司三年行动计划白鹭计划的1500万元奖励，成为三亚颁布白鹭计划以来，第一个成功落户并享受此殊荣的上市企业。2、公司于2021年6月28日召开董事会及监事会审议通过并于2021年6月29日披露了凯撒同盛发展股份有限公司换股吸收合并众信旅游集团股份有限公司

204、并募集配套资金暨关联交易预案等相关文件，公司拟通过向众信旅游集团股份有限公司全体股东发行A股股份的方式换股吸收合并众信旅游集团股份有限公司并募集配套资金，具体内容可见公司于巨潮资讯网（）上披露的相关文件。鉴于本次重大资产重组采取吸收合并的方式，涉及环节较多，且受新冠肺炎疫情以及本次交易的市场环境变化影响，继续推进本次重大资产重组事项可能面临较大不确定性风险。为切实维护上市公司及全体股东利益，经审慎研究并与交易各方友好协商，交易双方共同决定终止本次交易事项。公司已于 2021年12月3日召开第九届董事会第三十七次会议、第九届监事会第十六次会议审议通过了关于终止换股吸收合并众信旅游集团股份有限公司

205、并募集配套资金暨关联交易的议案，并于同日与众信旅游集团股份有限公司签署了相关的终止协议。十七、公司子公司重大事项十七、公司子公司重大事项 适用 不适用 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 89 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、股份变动情况一、股份变动情况 1、股份变动情况、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 416,625 0.05%0 0 0-11,125-11,125 405,500 0.05%1、国家持股 0 0.00%0 0 0 0

206、0 0 0.00%2、国有法人持股 0 0.00%0 0 0 0 0 0 0.00%3、其他内资持股 416,625 0.05%0 0 0-11,125-11,125 405,500 0.05%其中：境内法人持股 0 0.00%0 0 0 0 0 0 0.00%境内自然人持股 416,625 0.05%0 0 0-11,125-11,125 405,500 0.05%4、外资持股 0 0.00%0 0 0 0 0 0 0.00%其中：境外法人持股 0 0.00%0 0 0 0 0 0 0.00%境外自然人持股 0 0.00%0 0 0 0 0 0 0.00%二、无限售条件股份 802,583,

207、633 99.95%0 0 0 11,125 11,125 802,594,758 99.95%1、人民币普通股 802,583,633 99.95%0 0 0 11,125 11,125 802,594,758 99.95%2、境内上市的外资股 0 0.00%0 0 0 0 0 0 0.00%3、境外上市的外资股 0 0.00%0 0 0 0 0 0 0.00%4、其他 0 0.00%0 0 0 0 0 0 0.00%三、股份总数 803,000,258 100.00%0 0 0 0 0 803,000,258 100.00%股份变动的原因 适用 不适用 本报告期股份变动主要系高管锁定股份变

208、动所致。股份变动的批准情况 适用 不适用 股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 90 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2、限售股份变动情况、限售股份变动情况 适用 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 潘熙健 14,550 0 14,550 0 高管锁定股 公司原高管潘熙健先生于 2018年 12 月 12 日离职，截至 2

209、021 年12 月 31 日离职届满六个月，其所持公司股份由高管锁定股转为无限售流通股，故有限售条件股减少 14,550 股。周艳 10,275 3,425 0 13,700 高管锁定股 公司原监事周艳女士于 2021年 7月 26 日离职，其所持有公司股份在离职后六个月内全部锁定，在原有已锁定 75%股份基础上增加锁定 25%股份，故有限售条件股增加 3,425 股。合计 24,825 3,425 14,550 13,700-二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用 2、公司、公司股份总数及股东结构

210、的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 91 3、现存的内部职工股情况、现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、股东和实际控制人情况三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 54,612 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 64,984 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8）0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8）0 持股 5%以上的股东或前

211、10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司 境内非国有法人 22.22%178,414,088-7,860,000 0 178,414,088 质押 131,223,965 海航旅游集团有限公司 境内非国有法人 21.83%175,295,608-0 175,295,608 质押 175,290,045 冻结 58,893,630 华夏人寿保险股份有限公司 境内非国有法人 5.00%40,187,803-0 40,187,8

212、03 上海金辇投资管理有限公司金辇精选 2号私募证券投资基金 境内非国有法人 3.45%27,721,114-10,428,800 0 27,721,114 海航航空集团有限公司 境内非国有法人 1.93%15,503,875-0 15,503,875 海南凯撒卓越企业管理合伙企业（有限合伙）境内非国有法人 1.93%15,500,000-0 15,500,000 建投华文投资有限责任公司 国有法人 1.66%13,300,000-0 13,300,000 新余玖兴投资管理中心（有限合伙）境内非国有法人 1.37%11,000,000-0 11,000,000 阿拉丁传奇旅游产业集团有限公境内

213、非国有法人 1.35%10,865,50 145,500 0 10,865,50 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 92 司 0 0 新余柏鸣投资管理中心（有限合伙）境内非国有法人 0.80%6,400,000-0 6,400,000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司、海航旅游集团有限公司、海航航空集团有限公司、新余玖兴投资管理中心（有限合伙）、新余柏鸣投资管理中心（有限合伙）5 家企业为公司 2015 年发行股份购买资产并配套融资募集资金项目成为公司前 10 大股东。上述股东关联关系或一致行动的说

214、明 凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司、新余玖兴投资管理中心（有限合伙）、新余柏鸣投资管理中心（有限合伙）以及海南凯撒卓越企业管理合伙企业（有限合伙）同受陈小兵先生控制，属于上市公司持股变动情况信息披露管理办法中规定的一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 无 前 10 名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注 10）无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司 178,414,088 人民币普通股 178,414,088 海航旅游集团有限公司 175,295,608 人

215、民币普通股 175,295,608 华夏人寿保险股份有限公司 40,187,803 人民币普通股 40,187,803 上海金辇投资管理有限公司金辇精选 2 号私募证券投资基金 27,721,114 人民币普通股 27,721,114 海航航空集团有限公司 15,503,875 人民币普通股 15,503,875 海南凯撒卓越企业管理合伙企业（有限合伙）15,500,000 人民币普通股 15,500,000 建投华文投资有限责任公司 13,300,000 人民币普通股 13,300,000 新余玖兴投资管理中心（有限合伙）11,000,000 境内上市外资股 11,000,000 阿拉丁传奇

216、旅游产业集团有限公司 10,865,500 人民币普通股 10,865,500 新余柏鸣投资管理中心（有限合伙）6,400,000 人民币普通股 6,400,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10名无限售流通股股东和前 10名股东之间关联关系或一致行动的说明 凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司、新余玖兴投资管理中心（有限合伙）、新余柏鸣投资管理中心（有限合伙）以及海南凯撒卓越企业管理合伙企业（有限合伙）同受陈小兵先生控制，属于上市公司持股变动情况信息披露管理办法中规定的一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4）凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司

217、、新余玖兴投资管理中心（有限合伙）、新余柏鸣投资管理中心（有限合伙）分别通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 93 账户持有 19,000,000、11,000,000、6,400,000 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、公司控股股东情况、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业

218、务 凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司 陈杰 2009 年 11 月 24 日 9111000069770367XB 旅游管理投资咨询；组织文化艺术交流（演出除外）；营销策划；承办展览展示；经济信息咨询（中介除外）；技术服务；计算机网络系统集成；开发、销售计算机软件。控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人及其一致行动人、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：境外自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈小兵 本人 中国 否 主要职业及职务 凯撒世嘉控股集团股份有限公司董事长 过去

219、10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 94 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%适用 不适用 5、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股东以上的法人股东 适用 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本

220、 主要经营业务或管理活动 海航旅游集团有限公司 覃世伦 2002 年 03 月 20日 1750000 万元人民币 酒店项目开发、管理；旅游项目投资和管理；装饰装修工程；建筑材料、家用电器、电子产品、通讯设备的销售。6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 适用 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 适用 不适用 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 95 第八节第八节 优先股相

221、关情况优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 96 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 适用 不适用 一、企业债券一、企业债券 适用 不适用 报告期公司不存在企业债券。二、公司债券二、公司债券 适用 不适用 1、公司债券基本信息、公司债券基本信息 单位：元 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 还本付息方式 交易场所 海航凯撒旅游集团股份有限公司2017 年面向合格投资者公开发行公司债券 17 凯撒 03 112532 2017 年 06月 16 日 2017 年 06月 16 日 2022

222、年 06月 16 日 100,001,000.00 8.5%本期债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。公司债券余额将于 2022年 6 月 16 日到期，一次性还本付息。深圳证券交易所 投资者适当性安排（如有）面向合格投资者 适用的交易机制 竞价交易系统，综合协议交易平台 是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 不适用 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 97 逾期未偿还债券 适用 不适用 2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况的触发和执

223、行情况 适用 不适用 3、中介机构的情况、中介机构的情况 债券项目名称 中介机构名称 办公地址 签字会计师姓名 中介机构联系人 联系电话 海航凯撒旅游集团股份有限公司 2017年面向合格投资者公开发行公司债券 中信建投证券股份有限公司 北京市东城区朝内大街 2 号楼凯恒中心 B 座 2 层-吴云超、孙康 010-85130424 海航凯撒旅游集团股份有限公司 2017年面向合格投资者公开发行公司债券 中诚信国际信用评级有限责任公司 上海市青浦区新业路 599 号 1 幢 968室-报告期内上述机构是否发生变化 是 否 4、募集资金使用情况、募集资金使用情况 单位：元 债券项目名称 募集资金总金

224、额 已使用金额 未使用金额 募集资金专项账户运作情况（如有）募集资金违规使用的整改情况（如有）是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 海航凯撒旅游集团股份有限公司2017 年面向合格投资者公开发行公司债券 700,000,000.00 695,482,520.00 4,517,480.00 无 无 是 募集资金用于建设项目 适用 不适用 公司报告期内变更上述债券募集资金用途 适用 不适用 5、报告期内信用评级结果调整情况、报告期内信用评级结果调整情况 适用 不适用 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 98 6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况

225、和变化情况及对债券投资者权益的影、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响响 适用 不适用 三、非金融企业债务融资工具三、非金融企业债务融资工具 适用 不适用 报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。四、可转换公司债券四、可转换公司债券 适用 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%适用 不适用 项目名称 亏损情况 亏损原因 对公司生产经营和偿债能力的影响 天津亿利金威 减少公司 2021 年度归母净资产 10,000 万元 公司全资子公司凯撒同盛旅

226、行社（集团）有限公司出资 2亿元投资天津亿利金威旅游开发有限公司，占比 19.61%；2021 年受新冠肺炎持续和反复影响，旅游及景区行业恢复不达预期，整体经营压力较大，基于谨慎性原则，公司将亿利金威股权的公允价值确认为 10,000 万元，该项投资账面价值与公允价值的差异10,000万元计入其他综合收益 公司将在现有主业基础上，将积极寻求企业多元化发展的机会，公司目前正在探索目的地、新零售等创新业务，努力提高盈利能力，实现可持续发展战略目标。同时保持与金融机构的合作关系，积极沟通交流，密切关注时事政策，争取降低公司借贷成本，积极寻求外部资金支持，以补充企业持续性及经营性资金 六、报告期末除债

227、券外的有息债务逾期情况六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况 适用 不适用 七、报告期内是否有违反规章制度的情况七、报告期内是否有违反规章制度的情况 是 否 八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 99 项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减 流动比率 0.5691 1.1116-48.80%资产负债率 86.99%70.93%16.06%速动比率 0.4725 0.7526-37.22%本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 扣除非经常性损益后净利润-5

228、6,994.16-76,308.39 25.31%EBITDA 全部债务比-35.84%-39.08%3.24%利息保障倍数-4.49-5.45-17.62%现金利息保障倍数 0.35 3.83-90.86%EBITDA 利息保障倍数-4.04-5.02-19.55%贷款偿还率 100.00%100.00%利息偿付率 100.00%100.00%凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 100 第十节第十节 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 保留意见 审计报告签署日期 2022 年 04 月 29 日 审计机构名称 中审众环 审计报告文号 众环审字2022 1

229、710067 号 注册会计师姓名 卢剑 陈吉 审计报告正文 审计报告 众环审字2022 1710067号 凯撒同盛发展股份有限公司全体股东：1、审计意见 我们审计了凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称“凯撒旅业”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凯撒旅业2021年12月31日合并及公司的财务状况以及2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。

230、2、形成保留意见的基础 如财务报表附注七、7所述，凯撒旅业本年度投资海南微凯创新实业发展有限公司（以下简称“标的公司”）4,900万元，占标的公司49%的股权；截至本报告出具日，我们未能获取充分、适当的审计证据以获知上述4,900万元的资金使用情况；此外，除附注中已披露的关联关系及交易外，我们无法识别是否存在其他关联关系。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凯撒旅业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意

231、见提供了基础。3、与持续经营相关的重大不确定性 我们提请财务报表使用者关注，如财务报表附注四、2所述，凯撒旅业受疫情影响近两年累计亏损人民币138,804.45万元，截至2021年12月31日止，归属于母公司股东权益13,518.29万元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币109,574.93万元。上述事项，表明存在可能导致对凯撒旅业持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。4、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意凯撒同盛发展

232、股份有限公司 2021 年年度报告全文 101 见。除上文“二、形成保留意见的基础”及“三、与持续经营相关的重大不确定性”外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入确认 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 如财务报表附注五、30和附注七、40所述，公司营业收入939,943,076.83元，较上年下降41.78%，涉及旅游服务、航空及铁路配餐、饮料等领域。由于收入是公司的关键指标且涉及多个不同的领域，因此我们将收入的确认作为关键审计事项。1、了解公司不同业务类型与销售和收款相关的内部控制设计并评估其有效性，测试制度是否有效运行；2、与管理层讨论不同业务领域销售收

233、入确认的时间及依据，并评估其是否符合企业会计准则的相关规定；3、对收入和成本执行分析程序，包括按照产品类别对各月度的收入、成本、毛利率波动分析，并与以前期间进行比较；4、获取不同业务领域客户清单，检查销售发生相关单据，如合同、发票、回款记录及期后回款情况等；5、选取样本对余额和交易额进行函证，以评价应收账款余额和销售收入金额的真实性；6、针对资产负债表日前后公司对主要客户确认的销售收入进行检查，以评价销售收入是否在恰当的会计期间确认。（二）商誉的减值测试 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 如财务报表附注七、14所示，截至2021年12月31日，凯撒旅业商誉账面原值扣除累计减值准备后的净

234、值为130,516,484.72元。由于商誉减值测试涉及销售金额、毛利率、折现率以及增长率等估计和假设，因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。1、了解并测试商誉评估的内部控制；2、关注与商誉相关资产组的划分，以及评估减值测试方法的适当性；3、与管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性；4、了解和评价管理层聘请的估值专家的工作；5、验证商誉减值测试模型的计算准确性。1、其他信息 凯撒旅业管理层对其他信息负责。其他信息包括凯撒旅业2021年度财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信

235、息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。2、管理层和治理层对财务报表的责任 凯撒旅业管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估凯撒旅业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项

236、（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算凯撒旅业、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督凯撒旅业的财务报告过程。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 102 3、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业

237、判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对凯撒旅业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在

238、重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致凯撒旅业不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就凯撒旅业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得

239、关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国注册会计师：（项目合伙人）：（项目合伙人）：卢卢

240、 剑剑 中国注册会计师：中国注册会计师：凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 103 陈陈 吉吉 中国中国 武汉武汉 二二二二年四月二十九日二二年四月二十九日 二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位：凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 435,930,445.17 708,950,912.29 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 218,487,906.85

241、635,106,018.46 应收款项融资 预付款项 228,306,680.66 799,900,849.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 533,705,395.87 411,391,108.56 其中：应收利息 应收股利 521,630.79 521,630.79 买入返售金融资产 存货 17,549,860.55 43,796,905.44 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 104 其他流动资产 13,384,734.64 13,482,119.10 流动资产合计 1,447,365,023.

242、74 2,612,627,913.35 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 983,717,717.16 831,640,558.27 其他权益工具投资 446,691,056.04 360,253,378.65 其他非流动金融资产 投资性房地产 27,971,192.60 固定资产 236,275,836.52 273,171,588.76 在建工程 556,347.76 170,718.04 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 47,831,941.04 无形资产 102,865,144.94 110,261,221.00 开发支出 商誉 130

243、,516,484.72 182,875,186.58 长期待摊费用 24,873,800.83 20,019,219.85 递延所得税资产 11,001,061.03 27,849,569.49 其他非流动资产 64,861.00 451,236.86 非流动资产合计 1,984,394,251.04 1,834,663,870.10 资产总计 3,431,759,274.78 4,447,291,783.45 流动负债：短期借款 612,650,094.15 690,121,581.76 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 615,445,282.12

244、 702,785,525.08 预收款项 合同负债 248,316,837.03 291,852,342.05 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 105 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 103,492,836.81 100,227,978.03 应交税费 11,674,284.89 19,398,971.25 其他应付款 443,945,805.59 454,153,225.90 其中：应付利息 19,668,896.33 应付股利 59,988,087.35 75,602,409.66 应付手续费及佣金 应付分保账款 持

245、有待售负债 一年内到期的非流动负债 492,204,536.49 58,229,876.84 其他流动负债 15,384,628.32 33,577,220.63 流动负债合计 2,543,114,305.40 2,350,346,721.54 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 362,500,000.02 607,678,582.00 应付债券 11,500,000.00 115,705,455.28 其中：优先股 11,500,000.00 永续债 租赁负债 19,667,765.90 长期应付款 45,071,377.51 长期应付职工薪酬 预计负债 16,114,666.06 递延

246、收益 4,428,267.18 4,416,260.72 递延所得税负债 23,619,497.82 26,869,454.00 其他非流动负债 4,259,152.30 4,384,176.34 非流动负债合计 442,089,349.28 804,125,305.85 负债合计 2,985,203,654.68 3,154,472,027.39 所有者权益：股本 803,000,258.00 803,000,258.00 其他权益工具 其中：优先股 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 106 永续债 资本公积 643,880,637.57 639,202,911.07 减：

247、库存股 9,207,105.00 9,207,105.00 其他综合收益-866,067,272.70-743,691,846.85 专项储备 盈余公积 63,942,161.85 63,942,161.85 一般风险准备 未分配利润-500,365,785.52 189,408,634.83 归属于母公司所有者权益合计 135,182,894.20 942,655,013.90 少数股东权益 311,372,725.90 350,164,742.16 所有者权益合计 446,555,620.10 1,292,819,756.06 负债和所有者权益总计 3,431,759,274.78 4,4

248、47,291,783.45 法定代表人：陈杰 主管会计工作负责人：秦毅 会计机构负责人：潘敏琳 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 505,992.94 101,266,745.63 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 5,000.00 其他应收款 46,227,604.42 244,330,193.49 其中：应收利息 应收股利 10,979,855.70 17,221,132.26 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资

249、产 流动资产合计 46,738,597.36 345,596,939.12 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 107 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 2,217,123,021.21 2,151,004,029.28 其他权益工具投资 337,424,116.54 337,424,116.54 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 46,982.78 57,837.70 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 3,357,126.62 无形资产 863,705.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流

250、动资产合计 2,558,814,952.83 2,488,485,983.52 资产总计 2,605,553,550.19 2,834,082,922.64 流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 7,268.07 5,268.07 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 5,075,639.82 959,407.61 应交税费 4,406,998.42 4,548,483.37 其他应付款 633,476,262.06 887,268,468.96 其中：应付利息 19,668,896.33 应付股利 1,243,329.14 1,243,329.14 凯撒同盛发展股

251、份有限公司 2021 年年度报告全文 108 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 370,509,586.62 其他流动负债 流动负债合计 1,013,475,754.99 892,781,628.01 非流动负债：长期借款 353,500,000.02 607,678,582.00 应付债券 104,205,455.28 其中：优先股 永续债 租赁负债 893,297.41 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 21,856,029.13 21,856,029.13 其他非流动负债 非流动负债合计 376,249,326.56 733,740,066.41 负债

252、合计 1,389,725,081.55 1,626,521,694.42 所有者权益：股本 803,000,258.00 803,000,258.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 855,070,770.04 852,433,043.54 减：库存股 9,207,105.00 9,207,105.00 其他综合收益 5,113,534.63 5,221,542.23 专项储备 盈余公积 61,581,419.25 61,581,419.25 未分配利润-499,730,408.28-505,467,929.80 所有者权益合计 1,215,828,468.64 1,207,5

253、61,228.22 负债和所有者权益总计 2,605,553,550.19 2,834,082,922.64 3、合并利润表、合并利润表 单位：元 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 109 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 939,943,076.83 1,614,569,000.28 其中：营业收入 939,943,076.83 1,614,569,000.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,429,000,651.01 2,033,443,992.00 其中：营业成本 776,133,041.03 1,320,859,358

254、.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,094,924.76 9,064,369.44 销售费用 218,532,369.39 336,995,251.35 管理费用 293,106,156.79 236,966,857.17 研发费用 12,421,857.85 33,339,566.81 财务费用 122,712,301.19 96,218,588.65 其中：利息费用 130,107,638.74 108,981,730.02 利息收入 3,493,918.73 3,119,283.52 加：其他收益

255、27,567,543.66 51,882,950.01 投资收益（损失以“”号填列）-122,193,014.78-262,623,666.48 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 65,088,162.83-287,152,996.89 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-79,390,222.50-69,128,084.03 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 110 列）资产减值损失（损失以“-”号填列）-43,299,857.58 资产

256、处置收益（损失以“-”号填列）-2,984,260.45-382,254.81 三、营业利润（亏损以“”号填列）-709,357,385.83-699,126,047.03 加：营业外收入 15,638,486.67 1,744,460.92 减：营业外支出 20,977,859.19 5,992,608.04 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-714,696,758.35-703,374,194.15 减：所得税费用 10,019,975.75 2,667,687.55 五、净利润（净亏损以“”号填列）-724,716,734.10-706,041,881.70 （一）按经营持续性分类

257、1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）-724,716,734.10-706,041,881.70 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润-689,774,420.35-698,270,068.22 2.少数股东损益-34,942,313.75-7,771,813.48 六、其他综合收益的税后净额-123,693,314.97-767,528,505.92 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-122,375,425.85-766,844,395.04 （一）不能重分类进损益的其他综合收益-113,307,460.50-750,110

258、,068.27 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动-113,307,460.50-751,314,521.36 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 1,204,453.09 （二）将重分类进损益的其他综合收益-9,067,965.35-16,734,326.77 1.权益法下可转损益的其他综合收益-367,960.79-435,598.97 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 111 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储

259、备 6.外币财务报表折算差额-8,700,004.56-16,298,727.80 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-1,317,889.12-684,110.88 七、综合收益总额-848,410,049.07-1,473,570,387.62 归属于母公司所有者的综合收益总额-812,149,846.20-1,465,114,463.26 归属于少数股东的综合收益总额-36,260,202.87-8,455,924.36 八、每股收益：（一）基本每股收益-0.8590-0.8706 （二）稀释每股收益-0.8590-0.8706 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并

260、前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：陈杰 主管会计工作负责人：秦毅 会计机构负责人：潘敏琳 4、母公司利润表、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 0.00 23,604.44 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 63,482.80 358,968.18 销售费用 0.00 管理费用 33,509,689.72 10,186,337.79 研发费用 0.00 财务费用 67,956,487.06 49,042,002.12 其中：利息费用 67,952,057.21 48,890,315.55 利

261、息收入 42,106.49 52,578.23 加：其他收益 投资收益（损失以“”号填79,554,873.53-282,436,405.33 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 112 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 79,554,873.03-285,088,137.17 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）11,849,935.28-13,219,357.53 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）862,3

262、71.91 二、营业利润（亏损以“”号填列）-9,262,478.86-355,219,466.51 加：营业外收入 15,000,000.38 158.30 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）5,737,521.52-355,219,308.21 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列）5,737,521.52-355,219,308.21 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）5,737,521.52-355,219,308.21 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额-108,007.60-9,810,003.12 （一）不能重

263、分类进损益的其他综合收益 0.00-9,604,755.32 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 -9,604,755.32 4.企业自身信用风险公允价值变动 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 113 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益-108,007.60-205,247.80 1.权益法下可转损益的其他综合收益-108,007.60-205,247.80 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折

264、算差额 7.其他 六、综合收益总额 5,629,513.92-365,029,311.33 七、每股收益：（一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,072,005,628.77 1,806,198,066.60 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 1,106,960.12 拆入资金净增加额 回购

265、业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 114 收到的税费返还 1,615,236.72 2,842,330.67 收到其他与经营活动有关的现金 86,515,477.26 662,612,758.41 经营活动现金流入小计 1,160,136,342.75 2,472,760,115.80 购买商品、接受劳务支付的现金 676,512,240.20 1,059,799,031.21 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金

266、支付保理业务本金 59,000,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 362,027,199.30 408,050,404.11 支付的各项税费 39,866,902.80 48,742,729.23 支付其他与经营活动有关的现金 166,384,020.36 589,102,928.93 经营活动现金流出小计 1,244,790,362.66 2,164,695,093.48 经营活动产生的现金流量净额-84,654,019.91 308,065,022.32 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 13,675,335.79 140,432,000.00 取得投资收益收到的

267、现金 2,781,500.74 7,850,474.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 35,396,247.02 372,203.31 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 119,210,815.47 115,585,549.70 收到其他与投资活动有关的现金 151,434,004.64 4,500,000.00 投资活动现金流入小计 322,497,903.66 268,740,227.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,009,623.22 19,140,791.44 投资支付的现金 302,362,133.88 459,846,271

268、.91 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 123,743,772.13 支付其他与投资活动有关的现金 1,618,383.07 51,307,743.09 投资活动现金流出小计 319,990,140.17 654,038,578.57 投资活动产生的现金流量净额 2,507,763.49-385,298,350.81 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 115 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 200,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 200,000,000.00 取得借款收到的现金 637,335,270.3

269、3 1,363,377,582.00 收到其他与筹资活动有关的现金 50,500,000.00 筹资活动现金流入小计 637,335,270.33 1,613,877,582.00 偿还债务支付的现金 679,889,050.40 1,365,938,283.23 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 95,460,298.29 124,555,536.05 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 15,527,437.59 11,081,332.50 支付其他与筹资活动有关的现金 68,811,975.79 118,087,657.86 筹资活动现金流出小计 844,161,324.48 1,

270、608,581,477.14 筹资活动产生的现金流量净额-206,826,054.15 5,296,104.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,772,683.77-4,769,367.80 五、现金及现金等价物净增加额-290,744,994.34-76,706,591.43 加：期初现金及现金等价物余额 684,875,852.32 761,582,443.75 六、期末现金及现金等价物余额 394,130,857.98 684,875,852.32 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提

271、供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 782,200,956.03 938,410,179.11 经营活动现金流入小计 782,200,956.03 938,410,179.11 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,077,664.74 4,940,636.07 支付的各项税费 53,000.00 358,968.18 支付其他与经营活动有关的现金 989,575,837.04 330,579,393.60 经营活动现金流出小计 990,706,501.78 335,878,997.85 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文

272、 116 经营活动产生的现金流量净额-208,505,545.75 602,531,181.26 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 11,772,991.05 93,083,091.48 取得投资收益收到的现金 6,241,276.56 13,577,991.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 151,434,004.64 投资活动现金流入小计 169,448,272.25 106,661,082.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 510,000.00 投资支付的现金

273、5,000,000.00 587,434,004.64 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,510,000.00 587,434,004.64 投资活动产生的现金流量净额 163,938,272.25-480,772,921.77 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 604,178,582.00 收到其他与筹资活动有关的现金 50,500,000.00 筹资活动现金流入小计 654,678,582.00 偿还债务支付的现金 599,999,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,486,

274、111.11 66,654,890.42 支付其他与筹资活动有关的现金 18,715,965.75 9,208,486.08 筹资活动现金流出小计 56,202,076.86 675,862,376.50 筹资活动产生的现金流量净额-56,202,076.86-21,183,794.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-100,769,350.36 100,574,464.99 加：期初现金及现金等价物余额 101,266,745.63 692,280.64 六、期末现金及现金等价物余额 497,395.27 101,266,745.63 凯撒同盛发展股份有

275、限公司 2021 年年度报告全文 117 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 803,000,258.00 639,202,911.07 9,207,105.00-743,691,846.85 63,942,161.85 189,408,634.83 942,655,013.90 350,164,742.16 1,292,819,756

276、.06 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 803,000,258.00 639,202,911.07 9,207,105.00-743,691,846.85 63,942,161.85 189,408,634.83 942,655,013.90 350,164,742.16 1,292,819,756.06 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）4,677,726.50 -122,375,425.85 -689,774,420.35 -807,472,119.70-38,792,016.26-846,264,135.96（一）综合收益总额 -122,

277、375,425.85 -689,774,420.35 -812,149,846.20-36,260,202.87-848,410,049.07（二）所有者投入和减少资本 -491,813.39-491,813.39 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 118 4其他 -491,813.39-491,813.39（三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3 对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 2,040,000.00 2,040,000.00-2,040,000.

278、00 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 2,040,000.00 2,040,000.00-2,040,000.00 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 2,637,726.50 2,637,726.50 2,637,726.50 四、本期期末余额 803,000,258.00 643,880,637.57 9,207,105.00-866,067,272.70 63,942,161.85 -500,365,785.52 135,182,894.20 311,372,

279、725.90 446,555,620.10 上期金额 单位：元 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 119 项目 2020 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 803,000,258.00 714,202,911.07 65,607,946.58 63,942,161.85 824,799,072.64 2,471,552,350.14 197,495,599.90 2,669,047,950.04

280、加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 803,000,258.00 714,202,911.07 65,607,946.58 63,942,161.85 824,799,072.64 2,471,552,350.14 197,495,599.90 2,669,047,950.04 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-75,000,000.00 9,207,105.00-809,299,793.43 -635,390,437.81 -1,528,897,336.24 152,669,142.26-1,376,228,193.98（一）综合收益总额 -7

281、66,844,395.04 -698,270,068.22 -1,465,114,463.26-8,455,924.36-1,473,570,387.62（二）所有者投入和减少资本 -75,000,000.00 9,207,105.00 -84,207,105.00 186,677,462.47 102,470,357.47 1所有者投入的普通股 9,207,105.00 -9,207,105.00 200,000,000.00 190,792,895.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -75,000,000.-75,000,000.-13,322,5

282、37.53-88,322,537.53 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 120 00 00（三）利润分配 -5,762,283.59 -5,762,283.59-25,552,395.85-31,314,679.44 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -5,229,460.56 -5,229,460.56-25,003,737.59-30,233,198.15 4其他 -532,823.03 -532,823.03-548,658.26-1,081,481.29（四）所有者权益内部结转 -42,455,398.39 42,455,398.39

283、1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 -42,455,398.39 42,455,398.39 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 26,186,515.61 26,186,515.61 26,186,515.61 四、本期期末余额 803,000,25 639,202,911.9,207,105.00-743,691,846 63,942,161.8 189,408,634.942,655,013.350,164,742.16 1,292,819,756.凯撒同盛发展股

284、份有限公司 2021 年年度报告全文 121 8.00 07.85 5 83 90 06 8、母公司所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 803,000,258.00 852,433,043.54 9,207,105.00 5,221,542.23 61,581,419.25-505,467,929.80 1,207,561,228.22 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 803

285、,000,258.00 852,433,043.54 9,207,105.00 5,221,542.23 61,581,419.25-505,467,929.80 1,207,561,228.22 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）2,637,726.50 -108,007.60 5,737,521.52 8,267,240.42（一）综合收益总额 -108,007.60 5,737,521.52 5,629,513.92（二）所有者投入和减少资本 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 凯撒同盛发展股份

286、有限公司 2021 年年度报告全文 122 2 对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 2,637,726.50 2,637,726.50 四、本期期末余额 803,000,258.00 855,070,770.04 9,207,105.00 5,113,534.63 61,581,419.25-499,730,408.28 1,215,828,468.64 上期金额 单位：元

287、项目 2020 年年度 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 803,000,258.00 852,433,043.54 57,486,943.74 61,581,419.25-218,890,535.59 1,555,611,128.94 加：会计政 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 123 策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 803,000,258.00 852,433,043.54 57,486,943.74 61,581,419.25-218,89

288、0,535.59 1,555,611,128.94 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）9,207,105.00-52,265,401.51 -286,577,394.21 -348,049,900.72（一）综合收益总额 -9,810,003.12 -355,219,308.21 -365,029,311.33（二）所有者投入和减少资本 9,207,105.00 -9,207,105.00 1所有者投入的普通股 9,207,105.00 -9,207,105.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2 对所有者（或股东）

289、的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 -42,455,398.39 42,455,398.39 1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 124 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 -42,455,398.39 42,455,398.39 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 26,186,515.61 26,186,515.61 四、本期期末余额 803,000,258.00 852,433,043.54 9,207,105.00 5,221,542.23

290、 61,581,419.25-505,467,929.80 1,207,561,228.22 三、公司基本情况三、公司基本情况 凯撒同盛发展股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“凯撒旅业”）系易食集团股份有限公司（以下简称“易食股份”）、海航凯撒旅游集团股份有限公司更名而来，易食股份的前身为宝鸡商场（集团）股份有限公司（以下简称“宝商股份”），宝商股份是经陕西省经济体制改革委员会“陕改发（1992）69号”、“陕改发（1993）4号”及“陕股办（1993）3号”文件批准，于1993年3月由原宝鸡商场作为发起人，采用定向募集方式设立的股份有限公司。本公司注册地址为海南省三亚市天涯区凤凰岛

291、1号楼6层618室，现总部位于海南省海口市美兰区国瑞大厦C座29层。本公司及子公司（以下合称“本集团”）主营业务为旅游服务和航空、铁路餐饮服务等。旅游服务业务主要客户为旅游散客、同业旅行社等；餐饮服务业务的主要客户为航空公司及高铁旅客等。本财务报表业经本公司董事会于2022年4月29日决议批准报出。本公司的母公司为凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司（以下简称“凯撒世嘉股份公司”）；本公司最终控制方为陈小兵先生。截至2021年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共80户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加7户，减少9户，详见本附注八“合并范围的变更”。四、财务报表

292、的编制基础四、财务报表的编制基础 1、编制基础、编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 125 年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工

293、具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备 2、持续经营、持续经营 本集团受疫情影响近两年累计亏损138,804.45万元，截至2021年12月31日，归属于母公司股东权益13,518.29万元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额109,574.93万元。上述事项表明可能存在对本集团持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。鉴于上述情况，本集团面对公司目前的困难已积极作出规划，采取相关措施，包括但不限于：（1）公司根据市场需求保持稳步推进现有主营业务的同时，积极探索创新型业务，力争提升公司业绩。公司跟随国家在“国民经济和社会发展”、“旅游业发展”

294、、“老龄事业发展”和“体育竞赛产业发展”的政策和指导意见，结合自身业务不断寻找发展机会。同时抓住海南自贸港发展的机会，结合自身在零售门店、资源整合、服务交付方面的历史积累，已布局一站式社区服务站、目的地物产的供应链与运营平台的打造。另一方面依托公司五度服务奥运赛事和组织多次社会体育活动和赛事所积累的服务能力，结合TeamChina独家特许经营授权的优势，打造赛事服务+体育IP、文博IP开发运营业务体系；2022年公司将继续作为国家队服务保障商，承担国家队和专业队在亚运会等国内外赛事上的服务保障工作。（2）加强内部经营管理，推动资源整合，严格成本控制，优化人员配置，切实降低运营成本，提质增效。（

295、3）加强现金流管理，重点关注各项经营回款，加强历史积欠款项的回收力度，继续进行各项成本预算的调控和缩减，以保障经营性资金平衡。（4）充分利用国家支持服务业领域困难行业恢复发展的政策，积极与银行等金融机构沟通，确保不被断贷、抽贷。同时积极寻求外部资金支持，以补充企业持续性及经营性资金。综上，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。五、重要会计政策及会计估计五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、30“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的

296、说明，请参阅附注五、36“其他”“重大会计判断和估计”。1、遵循、遵循企业会计准则的声明企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 126 2021年12月31日的财务状况及2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。2、会计期间、会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。

297、本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。3、营业周期、营业周期 正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。4、记账本位币、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司 CAISSA TOURISTIC DMC（HONG KONG）GROUP LIMITED、CAISSA TOURISTIC（GROUP）AG.、CHINA EDUCATION TRAINING CENTER HAMBUR

298、G GMBH、CAISSA TOURISTIC（UK）LIMITED、CAISSA DMC（US）,INC.、CAISSA BUSINESS SERVICES（HONG KONG）CO,LTD.INC、CAISSA JAPAN株式会社、康泰旅行社有限公司、康泰旅行社（澳门）有限公司，根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元或美元、英镑、日元、澳门元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为

299、同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。1.同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。1.

300、非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 127 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交

301、易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取

302、得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知（财会201219号）和企业会计准则第33号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”（

303、2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、16“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当

304、期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。6、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资

305、产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 128 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且

306、同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该

307、子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第2号长期股权投资或企业会计准则第22号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注五、16“长期股权投资”或本附

308、注五、10“金融工具”。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、

309、16“长期股权投资”（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为

310、共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、16“长期股权投资”（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 129 份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份

311、额确认共同经营发生的费用。当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第8号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。8、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于

312、转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法 本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本

313、计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后

314、的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相

315、关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 130 制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。本集团对境

316、外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。10、金融工具、金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。1 金融资产的分类、确认和计量 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

317、；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。以摊余成本计量的金融资产 本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采

318、用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入

319、其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。2 金融负债的分类、确认和计量 凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 131 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计

320、量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其

321、他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。3 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终

322、止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的

323、差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则

324、继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。4 金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 132 止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包

325、括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。5 金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。6 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期

326、从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。7 权益工具 权益工具是指能证

327、明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。金融资产减值金融资产减值 本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。1 减值准

328、备的确认方法 本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备

329、；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 133 后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。2 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12

330、个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。3 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：合并范围内关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。（1）金融资产减值的会计处理方法 期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小

331、于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。（2)各类金融资产信用损失的确定方法 应收票据 本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：项目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行。商业承兑汇票 以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征。应收账款及合同资产 对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收

332、账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：项目 确定组合的依据 组合1：非关联方组合 本组合以非关联方应收款项的账龄作为信用风险特征。组合2：合并外关联方组合 本组合以合并范围外关联方应收款项作为信用风险特征。组合3：合并内关联方组合 本组合为本公司合并范围内关联方款项。其他应收款 本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：项目 确定组合的依据 组合1：合并内关联方组合 本组合为本公司合并范围内关联方款项。组合2：款项性质组合

333、 本组合为日常经常活动中应收取的各类往来款、押金、备用金等应收款项。凯撒同盛发展股份有限公司 2021 年年度报告全文 134 11、应收款项融资、应收款项融资 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”、“金融资产减值”。12、存货、存货 1 存货分类：存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等。2 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。3 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据